MỤC LỤC

LỜI NÓI ĐẦU 1

CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 3

1. 1. Thanh toán quốc tế 3

1.1.1. Bản chất của thanh toán quốc tế 3

1.1.2. Khái niệm về thanh toán quốc tế 4

1.1.3. Vai trò của thanh toán quốc tế 4

1.1.3.1 Đối với nền kinh tế 4

1.1.3.2. Đối với ngân hàng 6

1.1.4. Các điều kiện trong thanh toán quốc tế 7

1.1.4.1. Điều kiện tiền tệ 7

1.1.4.2. Điều kiện đảm bảo hối đoái 7

1.1.4.3. Điều kiện về thời gian thanh toán 8

1.2.Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 8

1.2.1. khái niệm của tín dụng chứng từ 8

1.2.2. Các bên tham gia thanh toán 9

1.2.3. Quy trình nghiệp vụ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 10

1.2.3. Các loại thư tín dụng thương mại 12

1.2.3.1. Thư tín dụng không thể huỷ bỏ ( Irrevocable letter of credit) 13

1.2.3.2. Thư tín dụng không thể huỷ bỏ có xác nhận(Confirmed irrevocable letter of credit) 14

1.2.3.3. Thư tín dụng không thể huỷ ngang miễn truy đòi ( Irrevocable without recouce of credit) 14

1.2.3.4. Thư tín dụng giáp lưng ( back to back letter) 14

1.2.3.5. Thư tín dụng ứng trước điều khoản đỏ ( Ađvance letter of credit, Red clause letter of credit) 14

1.2.3.6. Thư tín dụng toàn hoàn ( Revolving letter of credit) 15

1.2.3.7. Thư tín dụng dự phòng ( Stand by letter of credit) 16

1.2.3.8. Thư tín dụng chuyển nhượng( Transferable letter of credit) 16

1.2.3.9. Thư tín dụng đối ứng(Reciprocal letter of credit) 16

1.2.4. Ưu nhược điểm của thanh toán thư tín dụng 16

1.2.4.1. Đối với người bán 17

1.2.4.2. Đối với người mua 17

1.2.4.3. Đối với ngân hàng 17

1.3. Rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 18

1.3.1. Rủi ro trong hoạt động thanh toán quôc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 18

1.3.2. Các loại rủi ro chủ yếu trong thanh toán tín dụng chứng từ 20

1.3.2.1. Rủi ro bất khả kháng ( hay còn gọi là rủi ro khách quan) 20

1.3.2.2. Rủi ro tỷ giá hối đoái 21

1.3.2.3. Rủi ro tín dụng 21

1.3.2.4. Rủi ro đạo đức 23

1.3.2.5. Rủi ro kỹ thuật 23

1.3.2.6. Rủi ro thanh khoản 26

1.4. Nguyên nhân gây ra rủi ro trong thanh toán quốc tế 26

1.4.1. nguyên nhân khách quan 26

1.4.2. Nguyên nhân chủ quan 28

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG THƯ TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HOÀN KIẾM 30

2.1. Tổng quan về Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm 30

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm 30

2.1.2. Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm 31

2.1.2.1. Phòng kế toán giao dịch 31

2.1.2.2. Phòng tài trợ thương mại 32

2.1.2.3. Phòng khách hàng số 1 ( doanh nghiệp lớn) 32

2.1.2.4. Phòng khách hàng số 2 ( Doanh nghiệp vừa và nhỏ). 32

2.1.2.5. Phòng khách hàng cá nhân 32

2.1.2.6. Phòng tổng hợp tiếp thị 32

2.1.2.7. Phòng kế toán tài chính 33

2.1.2.8. Phòng kiểm tra nội bộ 33

2.1.2.9. Phòng tiền tệ kho quỹ 33

2.1.2.10. Phòng thông tin điện toán 33

2.1.2.11. Phòng tổ chức hành chính 33

2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm năm 2005. 35

2.2.1. Một số nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm. 35

2.2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2005. 37

2.2.2.1. Hoạt động huy động vốn 37

2.2.2.2. hoạt động tín dụng 38

2.2.2.3. Hoạt động dịch vụ 40

2.2.2.4. Kết quả tài chính 42

2.3. Thực trạng thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương hoàn kiếm 42

2.4 Mục tiêu và nhiệm vụ kinh doanh trong thời gian tới 44

CHƯƠNG III: NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG THƯ TÍN DỤNG 46

3.1. Các dấu hiệu nhận biết rủi ro thanh toán thư tín dụng 46

3.2. Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán thư tín dụng của ngân hàng thương mại 47

3.2.1. Biện pháp phòng ngừa rủi ro khi mở L/C 48

3.2.2. Giải pháp hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng theo hướng hoà nhập với cộng đồng thế giới. 52

3.2.3. Giải pháp mở rộng có hiệu quả mạng lưới NH đại lý và cơ cấu tiền gửi ngoại tệ hợp lý. 53

3.2.4. Hiện đại hoá công nghệ NH trong toàn hệ thống. 54

3.2.5 Tổ chức tốt thị trường ngoại tệ liên NH, tạo điều kiện cho thị trường hối đoái Việt Nam ngày càng phát triển. 54

KẾT LUẬN 54

TÀI LIÊU THAM KHẢO 54