Mục lục

Lời mở đầu 1

Chương 1: Lý luận chung về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và rủi ro khi áp dụng 3

1.1.Thanh toán quốc tế và vai trò của thanh toán quốc tế 3

1.1.1. Khái niệm về thanh toán quốc tế 3

1.1.2. Vai trò của thanh toán quốc tế 3

1.2. Tổng quan về phương thức thanh toán TDCT 5

1.2.1. Khái niệm về phương thức thanh toán TDCT 5

1.2.2. Các bên tham gia 6

1.2.3. Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 7

1.2.4. UCP- Văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh phương thức TDCT 8

1.2.5. Thư tín dụng (L/C) – Công cụ quan trọng của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 9

1.3. Một số rủi ro chủ yếu trong phương thức thanh toán TDCT 10

1.3.1. Rủi ro kỹ thuật 10

1.3.2. Rủi ro đạo đức 14

1.3.3. Rủi ro chính trị 15

1.3.4. Rủi ro khách quan từ nền kinh tế 15

Chương 2: Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng Công thương Đống Đa 17

2.1. Giới thiệu khái quát về NH Công thương Đống Đa 17

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NH Công thương Đống Đa 17

2.1.2. Hoạt động kinh doanh của NH Công thương Đống Đa trong những năm gần đây 18

2.2. Thực trạng về rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại NH Công thương Đống Đa 22

2.2.1. Những qui định chung về hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Đống Đa 22

2.2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán TDCT tại NHCT Đống Đa 26

2.2.3. Thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Đống Đa 29

2.3. Nguyên nhân tồn tại 40

Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Đống Đa 42

3.1. Phương hướng hoạt động kinh doanh của NH Công thương Đống Đa trong năm 2005 42

3.1.1. Định hướng chung 42

3.1.2. Định hướng trong hoạt động thanh toán TDCT 43

3.2. Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại NHCT Đống Đa 43

3.2.1. Giải pháp ở tầm vĩ mô 43

3.2.2. Giải pháp ở tầm vi mô 47

3.3. Một số kiến nghị 53

Kết luận 54