MỤC LỤC

DANH MỤC BẢNG BIỂU

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

PHẦN MỞ ĐẦU. 1

CHƯƠNG I - RỦI RO TRONG THANH TOÁN THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 2

1.1. Hoạt động Thanh toán Quốc tế của ngân hàng thương mại. 2

1.1.1. Khái niệm, chức năng, vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế quốc dân. 2

1.1.2. Hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại. 3

1.2. Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong TTQT. 9

1.2.1. Khái niệm, đặc trưng của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. 9

1.2.2. Thư tín dụng chứng từ (Letter of Credit - L/C). 11

1.2.3. Mối quan hệ pháp lý giữa các bên tham gia phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. 18

1.2.4. Quy trình thanh toán. 21

1.2.5. Những thuận lợi và khó khăn của các bên tham gia phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. 22

1.3. Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế khi áp dụng phương thức tín dụng chứng từ. 24

1.3.1. Rủi ro trong các hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng. 24

1.3.2. Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế. 25

1.3.3. Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế khi áp dụng phương thức tín dụng chứng từ. 25

1.3.4. Chỉ tiêu phản ánh rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ. 32

CHƯƠNG 2 - THỰC TRẠNG RỦI RO KHI ÁP DỤNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT NAM HÀ NỘI. 34

2.1. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh nhno & ptnt nam hà nội. 34

2.1.1. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo & PTNT NAM HÀ NỘI (2005 – 2007). 34

2.2. Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội (2005 - 2007). 37

2.2.1. Khái quát về hoạt động TTQT của Chi nhánh (2005 -2007). 37

2.2.2. Quy trình nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ tại chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội. 39

2.2.3. Kết quả thực hiện hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại chi nhánh (2005 - 2007). 46

2.3. Thực trạng về rủi ro khi áp dụng phương thức TDCT tại chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội. 49

2.3.1. Rủi ro trong phương thức TDCT tại chi nhánh (2005 - 2007). 49

2.4. Đánh giá về thực trạng rủi ro trong phương thức TDCT tại Chi nhánh trong thời gian qua. 60

2.4.1. Kết quả đạt được. 60

2.4.2. Hạn chế và yêu sách. 61

CHƯƠNG 3 - MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TDCT TẠI NHNO & PTNT NAM HÀ NỘI. 63

3.1. Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội. 63

3.1.1. Phân tích và dự đoán môi trường hoạt động của chi nhánh. 63

3.1.2. Định hướng phát triển chung của chi nhánh. 65

3.1.3. Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT của chi nhánh. 66

3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội. 67

3.2.1. Giải pháp hạn chế rủi ro bên ngoài. 67

3.2.2. Giải pháp hạn chế rủi ro bên trong. 70

3.3. Một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NHNo & PTNT Nam Hà Nội. 78

3.3.1. Kiến nghị đối với nhà nước, chính phủ. 78

3.3.1.2. Cải thiện cán cân thanh toán quốc tế. 79

3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân Hàng Nhà Nước. 80

3.3.3. Kiến nghị đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. 82

KẾT LUẬN 84

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO. 85