MỤC LỤC trang

Danh mục các chữ viết tắt, Danh mục bảng biểu, sơ đồ, hình vẽ 0

LỜI NÓI ĐẦU 01

CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT 03

1. Khái niệm rủi ro lãi suất 03

1.1.Khái niệm rủi ro lãi suất 03

1.2.Ví dụ về rủi ro lãi suất 04

2. Nguyên nhân gây ra rủi ro lãi suất 05

2.1. Sự không phù hợp về kì hạn của nguồn và tài sản 05

2.2. Sự thay đổi của lãi suất thị trường khác với dự kiến của ngân hàng 06

2.3. Ngân hàng sử dụng lãi suất cố định trong các hợp đồng 06

3. Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất 07

4. Các kĩ thuật quản trị rủi ro lãi suất 08

4.1. Quản trị khe hở lãi suất 08

4.2. Quản trị khe hở kì hạn 09

4.3. Sử dụng các nghiệp vụ phát sinh 11

4.3.1. Phòng ngừa rủi ro lãi suất bằng hợp đồng kì hạn 11

4.3.2. Phòng ngừa rủi ro lãi suất bằng hợp đồng tương lai 12

4.3.3. Phòng ngừa rủi ro lãi suất bằng hợp đồng quyền chọn 13

4.3.4. Phòng ngừa rủi ro lãi suất bằng hợp đồng hoán đổi lãi suất 14

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT Ở NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 15

1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Quân đội 15

1.1. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Quân đội 15

1.1.1. Phương châm hoạt động 15

1.1.2. Các sản phẩm và dich vụ của ngân hàng 16

1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Quân đội 21

2. Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Quân đội 26

3. Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ở ngân hàng TMCP Quân đội 30

3.1. Thành tựu đạt được trong hoạt đông quản trị rủi ro lãi suất 30

3.2. Hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro lãi suất 30

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT Ở NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 39

1. Định hướng hoạt động của ngân hàng TMCP Quân đội và yêu cầu đặt ra đối với quản trị rủi ro lãi suất ở ngân hàng 39

1.1. Định hướng hoạt động của ngân hàng TMCP Quân đội 39

1.2. Yêu cầu đặt ra đối với quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng 43

2. Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất 45

2.1. Nâng cao trình độ nhận thức nhà quản trị, cán bộ ngân hàng và khách hàng 45

2.2. Hoàn thiện hệ thống kế toán thống kê ngân hàng 46

2.3. Nghiên cứu, dự báo biến động lãi suất 47

2.4. Hoàn thiện văn bản pháp lý về đo lường và quản lý rủi ro lãi suất 48

3. Các điều kiện để thực hiện giải pháp 48

3.1. Hiện đại hóa cơ sở vật chất kĩ thuật và công nghệ Ngân hàng 48

3.2. Nâng cao chất lượng cán bộ ngân hàng và nhà quản trị ngân hàng 50

3.3. Hoàn thiện bộ máy quản trị nội bộ 52

3.4. Sự điều chỉnh của ngân hàng nhà nước 52

Kết luận 55

Nhận xét của cơ sở thực tập 57