1. Khái niệm rửa tiền:

Rửa tiền là hành vi cố ý che giấu hay nguỵ trang đặc điểm nhận dạng doanh thu bất chính để chúng trở thành những thu nhập có nguồn gốc hợp pháp. Hay nói cách khác rửa tiền là quá trình hợp pháp hoá những khoản tiền có nguồn gốc bất hợp pháp.

Về phương diên pháp lý, rửa tiền là một khái niệm tương tự như tội xâm phạm có chủ ý trong giao dịch tiền tệ .Để kết án được loại tội phạm này, người kết án phải đưa ra được những bằng chứng về những âm mưu của bị cáo trong những giao dịch tiền tệ hay hoạt động chuyển giao quốc tế có liên quan tới những khoản tiền có được từ những hoạt động phi pháp. Danh sách của nhhững hoạt động này vô cùng dài bao gồm việc đưa hối lộ, buôn lậu, tham nhũng, buôn bán ma tuý, tống tiền, giết người, cướp ngân hàng, khủng bố …

Mục lục

MỞ ĐẦU

NỘI DUNG 2

Chương I: Lý luận chung về rửa tiền 2

1. Khái niệm rửa tiền 2

2. Chu trình rửa tiền 3

3. Các hình thức rửa tiền 6

Chương II: Thực trạng và hậu quả của hoạt động rửa tiền 13

1. Thực trạng hoạt động rửa tiền ở Việt Nam và trên thế giới 13

2. Hậu quả của nạn rửa tiền 21

Chương III: Giải pháp chống rửa tiền 25

1. Kinh nghiệm chống rửa tiền ở các nước trên thế giới 25

2. Giải pháp chống rửa tiền ở Việt Nam 31

KẾT LUẬN

Tài liệu tham khảo