MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

DANH MỤC SƠ ĐỒ - HÌNH – BẢNG BIỂU

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

1.1. Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu 3

1.1.2. Phương thức thanh toán chuyển tiền 3

1.1.3. Phương thức thanh toán nhờ thu 6

1.2. Đặc điểm của giaodịch L/C 11

1.2.1. L/C là hợp đồng kinh tế hai bên : 11

1.2.2. L/C độc lập với hợp đồng cơ sở và hàng hóa : 11

1.2.3. L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ: 12

1.2.4. L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ: 13

1.3. Quy trình nghiệp vụ trong giao dich L/C 13

1.3.1. Các bên tham gia 13

1.3.2. Quy trình nghiệp vụ L/C 14

1.4. Những nội dung chủ yếu của L/C 15

1.4.1.Những nội dung chủ yếu 15

1.4.2. Văn bản dẫn chiếu 18

1.5. Lợi ích, rủi ro của các bên tham gia giao dịch L/C 19

1.5.1. Đối với nhà xuất khẩu : 19

1.5.1.1. Rủi ro đối với nhà xuất khẩu 19

1.5.1.2. Lợi ích đối với nhà xuất khẩu 19

1.5.2. Đối với nhà nhập khẩu 20

1.5.2.1. Rủi ro đối với nhà nhập khẩu 20

1.5.2.2. Lợi ích đối với nhà nhập khẩu 20

1.5.3. Đối với Ngân hàng phát hành 20

1.5.3.1. Rủi ro đối với Ngân hàng phát hành 20

1.5.3.2. Lợi ích đối với Ngân hàng phát hành 21

1.5.4. Đối với các ngân hàng khác 21

1.6. Các loại thư tín dụng cơ bản 22

1.6.1. Thư tín dụng có thể hủy ngang 22

1.6.2. Thư tín dụng không thế hủy ngang 23

1.6.3. Thư tín dụng không hủy ngang có xác nhận 23

1.6.4. Thư tín dụng chuyển nhượng 23

1.6.5. Thư tín dụng giáp lưng 24

1.6.6. Thư tín dụng tuần hoàn 24

1.6.7. Thư tín dụng đối ứng 24

1.6.8. Thư tín dụng điều khoản đỏ 25

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH THỦ ĐÔ 26

2.1. Giới thiệu chung về chi nhánh ngân hàng 26

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Sacombank 26

2.1.2. Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô 30

2.1.2.1. Sơ đồ tổ chức 30

2.1.2.2. Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban 31

2.1.2.3. Kết quả kinh doanh của Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô 32

2.1.3. Các sản phẩm - dịch vụ 34

2.2. Quy trình thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 36

2.2.1. Đối với thư tín dụng xuất khẩu 36

2.2.2. Đối với thư tín dụng nhập khẩu 37

2.2.3. Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô 40

2.2.4. Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô 42

2.3. Đánh giá chung về hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh Thủ Đô 48

2.3.1. Những kết quả đạt được 48

2.3.2. Nhưng tồn tại và nguyên nhân 49

2.3.2.1. Những tồn tại tại Chi nhánh 49

2.3.2.2. Nguyên nhân 50

CHƯƠNG 3

GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH THỦ ĐÔ. 52

3.1. Định hướng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh. 52

3.2. Giải pháp hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. 53

3.2.1. Các giải pháp từ cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nước 53

3.2.2. Các giải pháp từ phía Ngân hàng Nhà nước 54

3.2.3. Các giải pháp từ Ngân hàng Sacombank Chinh nhánh Thủ Đô 55

3.2.3.1. Tăng cường hoạt động Marketing 55

3.2.3.2. Nâng cao năng lực, trình độ cho nhân viên TTQT 56

3.2.3.3. Hoàn thiện các nghiệp vụ thanh toán 57

3.2.3.4. Tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT 59

3.2.3.5. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động TTQT 60

3.2.3.6. Hoàn thiện và đổi mới công nghệ thanh toán 61

KẾT LUẬN

TÀI LIỆU THAM KHẢO