MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MÔ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA 2

1. Hoạt động chủ yếu của NHTM 2

1.1. Khái niệm về Ngân hàng thương mại. 2

1.2 Hoạt động của NHTM 3

1.2.1 Hoạt động huy động vốn 3

1.2.1.2 Vốn huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá 3

1.2.1.3 Vốn vay của tổ chức tín dụng khác và của ngân hàng trung ương 3

1.2.1.4 Các nguồn vốn khác 3

1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 4

2. Mô hình giao dịch “nhiều cửa” 5

2.1 Khái niệm 5

2.2 Quy trình giao dịch trong mô hình giao dịch “nhiều cửa” 5

3. Mô hình giao dịch một cửa 6

3.1 Khái niệm 6

3.2 Phạm vi điều chỉnh 6

3.3 Giải thích các từ ngữ 7

3.4 Chứng từ kế toán trong giao dịch một cửa 7

3.4.1 Lập chứng từ kế toán: 8

3.4.2. Kiểm soát chứng từ: 8

3.4.3. Luân chuyển, bảo quản và lưu trữ chứng từ kế toán: 9

3.5 Quyền hạn và trách nhiệm của các thành viên tham gia giao dịch một cửa 9

3.5.1 Đối với Tổng Giám đốc (Giám đốc) 9

3.5.2. Đối với Kiểm soát viên 10

3.5.3. Đối với giao dịch viên 11

3.5.4. Đối với bộ phận quỹ 12

3.6. Các biện pháp kiểm tra, kiểm soát và đảm bảo an toàn tài sản trong giao dịch một cửa. 13

3.6.1. Hạn mức giao dịch thu - chi tiền mặt và hạn mức tồn quỹ trong ngày đối với giao dịch viên 13

3.6.2. Quản lý tồn quỹ tiền mặt, các giấy tờ có giá và các tài sản khác giao cho giao dịch viên để thực hiện giao dịch một cửa 13

3.6.3. Chế độ tạm ứng và thanh toán tạm ứng 13

3.6.4. Về phân cấp, phân quyền trong xử lý và kiểm soát các nghiệp vụ phát sinh trong giao dịch một cửa 14

3.6.5. Trang bị các phương tiện, thiết bị đảm bảo an toàn khác như máy camera để giám sát hoạt động tại các điểm giao dịch. 14

3.6.6. Các chứng từ và ấn chỉ giao cho khách hàng phải được in từ máy in chuyên dụng. 14

3.7 Điều kiện để tổ chức tín dụng được thực hiện giao dịch một cửa 14

3.7.1. Về cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật 14

3.7.2. Về quy chế, quy trình nghiệp vụ và nội quan trọng trong giao dịch một cửa 15

3.7.3. Về đội ngũ cán bộ 15

3.8. Nguyên tắc chung trong giao dịch một cửa 15

3.9 Qui trình giao dịch một cửa: 17

3.10 Lợi ích của Giao dịch một cửa 17

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MÔ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT 19

1. Sơ lược lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 19

2. Sản phẩm của Nam Việt 20

2.1 Sản phẩm tiền gửi 20

2.2 Sản phẩm tín dụng doanh nghiệp 20

2.3 Sản phẩm thanh toán 21

2.4 Sản phẩm khác 21

3. Tình hình hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 22

4.. Mô hình giao dịch một cửa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 22

4.1 Giải thích từ ngữ 22

4.2 Quyền hạn và trách nhiệm các bộ phận khi tham gia 24

4.2.1 Giao dịch viên. 24

4.2.2 Kiểm soát viên. 25

4.2.3 Kế toán tổng hợp. 25

4.2.4 Quỹ chính. 25

4.2.5 Quỹ phụ. 26

4.3 Quy định chung về mô hình giao dịch một cửa 26

4.3.1 Mô hình giao nhận tiền mặt nội bộ. 26

4.3.1.1 Phương thức giao nhận tiền mặt qua quỹ chính, quỹ phụ và các giao dịch viên. 27

4.3.1.2 Phương thức giao nhận tiền mặt giữa quỹ chính và các giao dịch viên. 27

4.3.1.3 Phương thức quỹ chính giao dịch trực tiếp với khách hàng. 28

4.3.2 Hạn mức giao dịch với khách hàng. 28

4.3.2.1 Giao dịch viên 28

4.3.2.2 Kiểm soát viên 28

4.3.2.3 Quỹ chính, quỹ phụ 28

4.3.2.4 Phân quyền giao dịch 29

4.3.3 Ấn chỉ và giấy tờ có giá 29

4.4 Nội dung quy trình 29

4.4.1 Tiếp nhận nhu cầu của khách hàng 29

4.4.2 Kiểm tra chứng từ của khách hàng 29

4.4.3 Thu tiền mặt 30

4.4.4. Xử lý giao dịch 30

4.4.5 Kiểm soát và duyệt giao dịch 30

4.4.6 In chứng từ 30

4.4.7 Chi tiền mặt 31

4.4.9 Phân phối chứng từ và công việc cuối ngày 31

4.5 Trách nhiệm các thành viên khi tham gia vào quy trình 31

4.5.1 Trách nhiệm của giao dịch viên 31

4.5.2 Trách nhiệm của Kiểm soát viên. 32

4.5.3 Trách nhiệm của Bộ phận tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ. 32

4.5.4 Trách nhiệm của Bộ phận tập hợp chứng từ toàn đơn vị. 32

4.5.5 Trách nhiệm của Bộ phận hậu kiểm. 33

4.5.6 Trách nhiệm của Trưởng phòng Tài chính  Kế toán. 33

4.6 Luân chuyển và kiểm soát chứng từ 33

4.6.1 Luân chuyển và kiểm soát chứng từ của Giao dịch viên. 34

4.6.2 Luân chuyển và kiểm soát chứng từ của Bộ phận tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ. 38

4.6.3 Luân chuyển và kiểm soát chứng từ của Bộ phận tập hợp chứng từ toàn đơn vị. 38

4.6.4 Luân chuyển và kiểm soát chứng từ của Bộ phận hậu kiểm. 39

4.6.5 Lưu trữ chứng từ và báo cáo. 44

5. Đánh giá về mô hình 46

5.1 Những kết quả đạt được 46

5.2 Những tồn tại và nguyên nhân 47

5.2.1 Những tồn tại 47

5.2.2 Những nguyên nhân 48

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN MÔ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG NAM VIỆT 48

1. Một số giải pháp 48

1.1 Đối với cán bộ ngân hàng 49

1.2 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 50

1.3 Tuyên truyền và quảng cáo 50

1.4 Mở rộng không gian giao dịch để đáp ứng tốt hơn nhiều yêu cầu của khách hàng tại một quầy 51

2. Một số kiến nghị 51

2.1 Với Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 51

2.2 Với ngân hàng Nhà nước: 53

KẾT LUẬN 55