MỤC LỤC

DANH MỤC BẢNG BIỂU 1

LỜI MỞ ĐẦU 2

CHƯƠNG I – CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP. 4

I. Tài chính doanh nghiệp. 4

1. Tài chính doanh nghiệp là gì? 4

2. Vai trò của tài chính doanh nghiệp. 6

II. Quản lý tài chính doanh nghiệp. 8

1. Khái niệm quản lý tài chính doanh nghiệp. 8

2. Vai trò của quản lý tài chính doanh nghiệp. 8

3. Các nguyên tắc quản lý tài chính doanh nghiệp. 9

4. Những nhân tố ảnh hưởng tới quản lý tài chính doanh nghiệp. 11

III. Nội dung của quản lý tài chính doanh nghiệp. 12

1. Phân tích tài chính- hoạch định và kiểm tra tài chính. 12

1.1. Phân tích tài chính 12

1.2. Hoạch định tài chính 18

1.3. Kiểm tra tài chính. 19

2. Quản lý vốn luân chuyển. 21

3. Quyết định tài chính. 23

CHƯƠNG II - THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TẠI CÔNG TY TNHH QUẢNG CÁO VÀ THƯƠNG MẠI P&G. 24

I. Tổng quan về công ty TNHH quảng cáo và thương mại P&G. 24

1. Quá trình hình thành và phát triển. 24

2. Các lĩnh vực kinh doanh của Công ty. 27

3. Cơ cấu tổ chức. 27

4. Tổng quan về các hoạt động của Công ty 32

II.Thực trạng quản lý tài chính tại công ty TNHH quảng cáo và thương mại P&G 37

1. Phân tích tài chính của Công ty. 37

1.1. Phân tích khái quát hoạt động tài chính. 37

1.1.1. Phân tích tình hình đảm bảo nguồn vốn cho

hoạt động sản xuất kinh doanh 37

1.1.2. Phân tích diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn. 38

1.1.3. Phân tích kết cầu tài sản và nguồn vốn của Công ty. 43

1.1.4. Phân tích các chỉ tiêu tài chính trung gian và cuối cùng. 49

1.2. Phân tích các chỉ tiêu tài chính chủ yếu. 54

2. Quy trình hoạch định tài chính. 58

2.1. Dự báo doanh thu cho năm 2008. 58

2.2. Dự báo các báo cáo tài chính theo phương pháp tỷ lệ doanh thu. 60

3. Kiểm tra tài chính. 68

4. Quản lý vốn luân chuyển. 70

5. Quyết định tài chính. 71

III. Đánh giá thực trạng quản lý tài chính tại công ty TNHH quảng cáo và thương mại P&G. 72

1. Tình hình thực hiện mục tiêu. 72

1.1. Thành tựu. 73

1.2. Hạn chế. 75

1.3. Nguyên nhân 77

2. Thực trạng quản lý tài chính 78

2.1. Công tác phân tích tài chính. 78

2.2. Công tác hoạch định tài chính. 79

2.3. Công tác kiểm tra tài chính. 79

2.4. Quản lý vốn luân chuyển. 80

2.5. Quyết định tài chính. 80

CHƯƠNG III - MỘT SỐ GIẢI PHÁP THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TNHH QUẢNG CÁO VÀ THƯƠNG MẠI P&G. 82

I. Mục tiêu của công ty trong giai đoạn tới 82

1. Căn cứ xây dựng mục tiêu. 82

2. Mục tiêu của Công ty trong giai đoạn tới. 85

II. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý tài chính tại công ty TNHH quảng cáo và thương mại P&G. 86

1. Duy trì và phát triển các mối quan hệ tài chính. 86

2. Minh bạch hoá tài chính Công ty. 89

3. Nâng cao năng lực quản lý tài chính của Công ty. 90

4. Hoàn thiện quản lý vốn luân chuyển. 95

III. Điều kiện thực hiện các giải pháp. 99

1. Các điều kiện về cơ chế, chính sách quản lý của Nhà nước. 99

2. Các kiến nghị với công ty TNHH quảng cáo và thương mại P&G. 101

KẾT LUẬN 104