MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: CÔNG TÁC QUẢN LÝ NGÂN QUỸ CỦA DOANH NGHIỆP 3

1.1. Công tác quản lý ngân quỹ trong hoạt động tài chính doanh nghiệp 3

1.1.1. Vị trí và vai trò công tác quản lý ngân quỹ trong hoạt động tài chính doanh nghiệp 3

1.1.2. Sự cần thiết phải quản lý ngân quỹ doanh nghiệp 5

1.2. Nội dung công tác quản lý ngân quỹ 9

1.2.1. Xác định dòng tiền vào ra 9

1.2.2. Xác định mức ngân quỹ tối ưu 12

1.2.3. Cân đối ngân quỹ 17

1.2.4. Lập kế hoạch quản lý ngân qũy 21

1.2.5. Tổ chức quản lý ngân quỹ 22

1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý ngân quỹ 28

1.3.1. Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp 28

1.3.2. Các nhân tố bên ngoài doanh nghiệp 31

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NGÂN QUỸ TẠI CÔNG TY ĐIỆN LỰC 1 35

2.1. Đặc điểm công ty điện lực 1 35

2.1.1. Tổng quan về công ty 35

2.1.2. Đặc điểm công ty 37

2.2. Thực trạng công tác quản lý ngân quỹ tại Công ty điện lực 1 38

2.2.1. Đặc điểm hoạt động ngân quỹ 38

2.2.2. Thu – chi ngân quỹ 39

2.2.3. Quản lý các khoản phải thu và phải trả 41

2.2.4. Phân tích tình hình tài chính theo các dòng tiền 43

2.2.5. Đánh giá hiệu quả quản lý ngân quỹ tại Công ty 45

2.3. Đánh giá thực trạng công tác quản lý ngân quỹ tại công ty 49

2.3.1. Những kết quả đạt được 49

2.3.2. Những hạn chế 50

2.3.3. Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong quản lý ngân quỹ tại công ty điện lực 1 51

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ NGÂN QUỸ TẠI CÔNG TY ĐIỆN LỰC 1 53

3.1. Định hướng phát triển của công ty 53

3.1.1. Phương hướng phát triển chung 53

3.1.2. Kế hoạch hoạt động năm 2006 53

3.2. Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý ngân quỹ tại công ty điện lực 1 55

3.2.1. Áp dụng mô hình quản lý ngân quỹ thích hợp 55

3.2.2. Xây dựng hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản lý ngân quỹ 61

3.2.3. Hoàn thiện cơ chế về quản lý ngân qũy trong cơ chế quản lý tài chính của công ty 62

3.3. Kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý ngân quỹ của công ty 63

3.3.1. Về việc trích lập và sử dụng các quỹ nhàn rỗi trong các doanh nghiệp nhà nước 63

3.3.3. Hoàn thiện và phát triển thị trường chứng khoán 65

KẾT LUẬN 66

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 67