MỤC LỤC

Trang

LỜI NÓI ĐẦU 1

1. Tính tất yếu của đề tài 1

Chương 1:Lý luận chung về nghiệp vụ thanh toán TDCT và rủi ro khi áp dụng. 4

1.1. Những vấn đề cơ bản về thanh toán quốc tế 4

1.1.1 Khái niệm về thanh toán quốc tế 4

1.1.2. Vai trò của thanh toán quốc tế 5

1.1.2.1 Vai trò của thanh toán quốc tế đối với nền kinh tế 5

1.1.2.2. Vai trò của thanh toán quốc tế đối với hoạt động ngân hàng 7

1.1.2.3 Xu hướng phát triển của thương mại và thanh toán quốc tế 8

1.2. Các phương thức thanh toán quốc tế 9

1.2.1 Phương thức chuyển tiền (remittance) 9

1.2.1.1. Khái niệm 9

1.2.1.2. Quy trình nghiệp vụ 9

1.2 Phương thức nhờ thu (Collection of payment) 11

1.2.2.1. Khái niệm 11

1.2.2.2. Các bên tham gia 11

1.2.2.3. Quy trình nghiệp vụ 12

1.3 Phương thức tín dụng chứng từ 14

2. Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 15

2.1. Khái niệm 15

2.2. Thư tín dụng 15

2.2.1. Khái niệm thư tín dụng 15

2..2.2. Những nội dung chủ yếu của thư tín dụng 16

2.2.3. Thư tín dụng và hợp đồng thương mại 17

2.2.4.Thư tín dụng và đơn yêu cầu mở thư tín dụng 17

2.2.5. Các loại thư tín dụng 18

2.2.5.1. Các loại thư tín dụng cơ bản 18

2.2.5.2. Các loại thư tín dụng đặc biệt 18

2.3. Các nguồn luật điều chỉnh L/C 20

2.4. Các bên tham gia trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 21

2.5. Quy trình thực hiện nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ 23

2.6. Đặc trưng của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 25

2.7. Rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 27

2.8. Tính ưu việt của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 29

Chương 2:Thực trạng rủi ro trong thanh toán TDCT tại NHNT VN 31

2.1 Tổng quan về tình hình hoạt động của NHNT VN 31

2.1.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của NHNTV 31

2.1.2. Những kết quả đạt được của NHNT VN 33

2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng Ngoại Thương VN 35

2.1.4.1. Hoạt động huy động vốn 37

2.1.4.2. Hoạt động tín dụng 38

2.1.4.3. Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ 39

1.3. Khái quát về hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNT 41

2.2.1. Hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNT 41

1.3.2. Hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NHNT. 44

1.3.2.1. Đánh giá chung hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NHNT. 44

2.2.2.2. Quy trình thanh toán xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại Thương VN. 45

2.3. Những rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại NHNT VN 50

2.4. Nguyên nhân gây ra những rủi ro trong hoạt động thanh toán TDCT tại NHNT VN. 57

2.4.1. Nguyên nhân khách quan 57

2.4.2. Nguyên nhân chủ quan 59

Chương 3Bài học rút ra và một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NHNT VN 61

3.1. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNT VN 61

3.2. Một số bài học kinh nghiệm rút ra từ hoạt động thanh toán TDCT tại NHNT VN 62

3.2.1. Thận trọng trong việc lựa chọn và thẩm định khách hàng 62

3.2.2. Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế và nâng cao trình của thanh toán viên. 62

3.2.3. Nắm bắt thông tin về tình hình kinh tế quốc tế kịp thời và có kênh thông tin đầy đủ, kịp thời và chính xác về từng thị trường 63

3.3. Những giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại NHNT VN 63

3.3.1. Đổi mới, hiện đại hóa công nghệ ngân hàng 63

3.3.2. Đẩy mạnh và phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu 64

3.3.3. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và liên kết với các ngân hàng khác trong công tác tìm hiểu về khách hàng 65

3.3.4. Đa dạng hóa các hình thức thanh toán 65

3.3.5. Tăng cường công tác hỗ trợ, tư vấn khách hàng 65

3.3.6. Nâng cao trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp của thanh toán viên 66

3.3.7. Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp 66

3.3.8. Mở rộng có hiệu quả mạng lưới ngân hàng đại lý 66

3.3.9. Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ 67

3.4. Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNT VN 67

3.4.1. Đối với Nhà nước 67

3.4.1.1. Hoàn thiện hệ thống quy chế pháp lý điều chỉnh hoạt động thanh toán TDCT 67

3.4.1.2. Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại hối theo hướng hiện đại và phù hợp với chuẩn mực quốc tế. 68

3.4.2. Đối với NHNN VN 68

3.4.2.1. Hoàn thiện và phát triển thị trường tiền tệ liên NH, tạo diều kiện để phát triển thị trường ngoại hối VN. 68

3.4.2.2. Xây dựng chính sách ngoại hối hợp lý và linh hoạt. 69

3.4.3. Đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu 69

KẾT LUẬN 70