MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG CƠ CHẾ THỊ TRƯỜNG 3

I. QUẢN LÝ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG CƠ CHẾ THỊ TRƯỜNG 3

1. Khái niệm quản lý tài chính doanh nghiệp 3

2. Nội dung quản lý tài chính 3

2.1 Xác định mục tiêu của quản lý tài chính 4

2.2 Phân tích tài chính 5

2.3. Hoạch định tài chính 12

2.4. Kiểm tra tài chính 13

II. NHỮNG VẤN ĐỀ TRONG QUẢN LÝ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP SAU CỔ PHẦN HOÁ 19

1. Đặc trưng cơ bản quản lý tài chính doanh nghiệp Nhà Nước. 19

2. Những vấn đề trong quản lý tài chính doanh nghiệp sau cổ phần hoá 20

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CAO SU SAO VÀNG HÀ NỘI 22

I. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY CAO SU SAO VÀNG 22

1. Giới thiệu chung về công ty cao su sao vàng: 22

1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Công ty Cao Su Sao Vàng: 22

1.2. Hình thức tổ chức sản xuất và kết cấu sản xuất: 23

1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý: 23

II THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CAO SU SAO VÀNG NĂM 2005 25

1 Tình hình thực hiện mục tiêu tài chính của công ty 25

2. Phân tích tình hình tài chính năm 2005của công ty: 25

2.1. Báo cáo tài chính và nhận xét sơ bộ: 25

2.2. Phân tích tình hình tài chính của công ty trong năm vừa qua: 27

3 Hoạch định tài chính 35

3.1 Dự toán thu chi 36

3.2 Nhu cầu, lĩnh vực cần đầu tư 38

4 Kiểm tra tài chính 38

5 Quản lý vốn luân chuyển 39

6 Quyết định đầu tư 40

6.1 Đầu tư xây dựng cơ bản 40

6.2. Đầu tư khoa học công nghệ 40

III MỘT SỐ QUYẾT ĐỊNH TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY TRONG GIAI ĐOẠN 2005- 2008 41

1 Xây dựng cơ chế quản lý tài chính phù hợp với qui định 41

2 Xử lý các vần đề tài chính trước khi chuyển thành công ty cổ phần 41

IV MỘT SỐ TỒN TẠI TRONG QUẢN LÝ TÀI CHÍNH 41

1. Quản lý tài sản còn kém, công nợ dây dưa, chậm thu hồi vốn, biện pháp chưa phù hợp, lại chưa quyết tâm xử lý. 41

2. Đánh giá, xác định chưa đúng diễn biến thị trường, chưa nắm bắt kịp thời sự phát triển của thị trường, 42

3. Trong quản lý sản xuất còn chưa quyết tâm, bị động và trì trệ. 42

4. Đầu tư chưa đồng bộ, không thực hiện dứt điểm các hạng mục đầu tư, kéo dài tiến độ. 42

5. Quá trình xác định giá trị doanh nghiệp , xử lý tài sản kéo dài, hồ sơ thiếu sót, sai dẫn đến không đáp ứng tiến độ đầu tư. 43

V DỰ ĐOÁN XU THẾ BIẾN ĐỘNG CỦA THỊ TRUỜNG TRONG TƯƠNG LAI 43

1 Thuận lợi : 43

2 Khó khăn 44

CHƯƠNG III MỐT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CAO SU SAO VÀNG. 46

I PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN QUẢN LÝ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CAO SU SAO VÀNG. 46

1. Đẩy mạnh sản xuất và đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế xã hội và đời sống xã hội với các sản phẩm của công ty. 46

2. Đổi mới trong quản lý đầu tư xây dựng, chủ động trong điều hành và thực hiện để hoàn thành mục tiêu, nhiệm vụ đã đặt ra của công ty 47

2.1. Triển khai thực hiện các dự án trọng điểm 47

2.2. Công tác xây dựng kế hoạch đầu tư xây dựng 48

2.3. Công tác kiểm tra, giám sát, đánh giá đầu tư 49

2.4. Công tác báo cáo định kỳ. 49

3. Tiếp tục sắp xếp, đổi mới, phát triển và nâng cao hiệu quả của công ty cổ phần 49

4. Tiếp tục phát huy, nâng dần kim ngạch xuất khẩu, nâng cao sức cạnh tranh và tham gia hội nhập 50

5. Tăng cường hợp tác toàn diện với các tổng công ty Nhà nước. 51

II KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN QUẢN LÝ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI CÔNG TY CAO SU SAO VÀNG. 51

1 Về vốn: 51

2 Tình hình sản xuất một số sản phẩm hiện vẫn còn gặp nhiều khó khăn, công ty tiếp tục các kiến nghị sau: 52

3 Đối với qui chế đầu tư xây dựng 52

4 Các kiến nghị về công tác xuất nhập khẩu 52

5. Về cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước 53

KẾT LUẬN 56

TÀI LIỆU THAM KHẢO 58