MỤC LỤC

Phần mở đầu

Phần nội dung

Chương 1 : Những vấn đề chung về ngân hàng thương mại, quản trị

kinh doanh ngân hàng và quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại.

1.1 Những vấn đề chung về ngân hàng thương mại..................................................1

1.1.1 Khái niệm .................................................................................................1

1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại ......................................................1

1.1.2.1 Chức năng làm trung gian tài chính...................................................1

1.1.2.2 Chức năng làm trung gian thanh toán................................................2

1.1.2.3 Chức năng cung ứng và dịch vụ ngân hàng.......................................2

1.1.2.4 Chức năng tạo tiền.............................................................................3

1.1.3 Các loại hình ngân hàng thương mại.........................................................3

1.1.4 Các nghiệp vụ của NHTM.........................................................................4

1.1.4.1 Nghiệp vụ nguồn vốn ........................................................................4

1.1.4.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn .....................................................................5

1.1.4.3 Dịch vụ ngân hàng và các hoạt động khác .......................................6

1.2 Những vấn đề chung về quản trị kinh doanh ngân hàng .............................7

1.2.1 Khái niệm .................................................................................................7

1.2.2 Sự cần thiết của quản trị kinh doanh ngân hàng .......................................7

1.2.3 Các lĩnh vực của quản trị kinh doanh ngân hàng ......................................8

1.3 Những vấn đề chung về quản trị rủi ro trong kinh doanh NH.....................9

1.3.1 Khái niệm .................................................................................................9

1.3.2 Các rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM ..................................9

1.3.2.1 Rủi ro tín dụng ...................................................................................9

1.3.2.2 Rủi ro tỷ giá ....................................................................................12

1.3.2.3 Rủi ro thanh khoản ..........................................................................14

1.3.2.4 Rủi ro lãi suất ..................................................................................15

1.3.2.5 Rủi ro giá cả ....................................................................................17

1.3.2.6 Rủi ro pháp lý ..................................................................................17

1.3.2.7 Rủi ro chiến lược .............................................................................17

1.3.2.7 Rủi ro uy tín .....................................................................................18

Chương 1

- 2 -

1.3.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro..............................................................18

1.3.4 Các bước quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM...........18

1.3.4.1 Xác định hạn mức rủi ro ..................................................................18

1.3.4.2 Đánh giá rủi ro ................................................................................19

1.3.4.3 Theo dõi rủi ro .................................................................................20

1.3.4.4 Kiểm soát rủi ro ..............................................................................20

1.3.5 Các nguyên tắc trong việc quản trị rủi ro ngân hàng .............................20

1.3.6 Sự cần thiết phải nâng cao năng lực quản trị rủi ro tại các

ngân hàng thương mại Việt Nam .....................................................................20

Chương 2 : Thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng và công tác

quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

2.1 Sự đóng góp của NH VN trong tiến trình phát triển kinh tế – xã hội ......22

2.2 Sơ lược quá trình hoạt động kinh doanh của các NHTMVN trong

những năm gần đây...............................................................................................23

2.2.1 Diễn biến lãi suất trên thị trường tiền tệ ................................................24

2.2.2 Diễn biến thị trường ngoại hối trong thời gian qua ................................27

2.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh và sự cạnh tranh về dịch vụ giữa

các ngân hàng thương mại.................................................................................28

2.3 Phân tích và đánh giá thực trạng các loại rủi ro trong kinh doanh

ngân hàng thương mại Việt Nam ............................................................29

2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại các NHTM.........................................30

2.3.1.1 Phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng ..............................................30

2.3.1.2 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ...............................................34

2.3.1.3 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng

tín dụng hiện nay...........................................................................................37

2.3.2 Thực trạng hoạt động ngoại hối tại các NHTM.......................................38

2.3.2.1 Phân tích và đánh giá rủi ro ngoại hối ............................................38

2.3.2.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại NHTMVN..................40

2.3.2.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro ngoại hối hiện nay................................42

2.3.2.4 Biện pháp phòng ngừa rủi ro ngoại hối đang áp dụng tại các

ngân hàng thương mại...................................................................................43

2.3.3 Thực trạng cung-cầu thanh khoản tại các NHTMVN..............................45

2.3.3.1 Phân tích và đánh giá rủi ro thanh khoản .......................................45

Chương 1

- 3 -

2.3.3.2 Nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản hiện nay...........................46

2.3.3.3 Biện pháp hạn chế rủi ro thanh khoản hiện đang áp dụng ............47

2.3.4 Rủi ro lãi suất và việc quản lý rủi ro lãi suất của NHTM.......................48

2.3.4.1 Phân tích và đánh giá rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh

doanh của NHTM..........................................................................................48

2.3.4.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất...............................................49

2.3.4.3 Biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất hiện nay................................49

2.3.5 Các rủi ro khác mà NHTMVN phải đối mặt hiện nay............................51

Chương 3 : Một số giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong các

ngân hàng thương mại Việt Nam

3.1 Định hướng chiến lược hội nhập kinh tế quốc tế trong lĩnh vực

ngân hàng..............................................................................................................53

3.2 Những thách thức đối với ngành Ngân hàng Việt Nam trong điều kiện

hiện nay..................................................................................................................54

3.2.1 Về cơ chế quản lý ...................................................................................54

3.2.2 Về trình độ công nghệ và năng lực tài chính ..........................................55

3.2.3 Về hiệu quả và chất lượng hoạt động ngân hàng ...................................56

3.3 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động NHTM................56

3.3.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro chung cho các hoạt động NHTM..............56

3.3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro riêng cho từng loại rủi ro của NHTM......58

3.3.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng..................................................58

3.3.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối ...............................................65

3.3.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro thanh khoản ...........................................67

3.3.2.4 Giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất ...................................................67

3.4 Những đề xuất nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro của

các NHTMVN ..........................................................................................................68

3.4.1 Những đề xuất đối với các NHTM..........................................................68

3.4.1.1 Đẩy mạnh công tác kiểm soát nội bộ.............................................68

3.4.1.2 Nâng cao chất lượng các công cụ đo lường rủi ro...........................68

3.4.1.3 Cần phân tích, tính toán các điều kiện kinh tế vĩ mô.....................69

3.4.1.4 Cần phân chia phù hợp nguồn vốn của ngân hàng với mức độ

rủi ro khi thực hiện các nghiệp vụ trong hoạt động ngân hàng...................69

3.4.1.5 Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin...........................69

3.4.1.6 Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hóa sử dụng

nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro....................................................................69

3.4.1.7 Nâng cao chất lượng chuyên nghiệp của cán bộ, nhân viên..........70

3.4.2 Những đề xuất đối với NHNNVN...........................................................70

3.4.2.1 Cần phối hợp với các bộ ngành liên quan hoàn thiện hệ thống

kế toán theo thông lệ quốc tế......................................................................70

3.4.2.2 Đưa ra các giải pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo

hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ

thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động của các TCTD..........70

3.4.5.3 Nâng cao tiêu chí trong việc cấp giấy phép và đòi hỏi kỹ thuật

đối với các TCTD.........................................................................................70

3.4.5.4 Tiếp tục tiến hành sắp xếp lại hệ thống ngân hàng sao cho phù

hợp với xu hướng thị trường tài chính quốc tế.............................................71

3.4.5.5 Tăng cường quản lý các ngân hàng thông qua các quy định về

kiểm toán bắt buộc và kiểm tra trình độ định kỳ........................................71

3.4.5.6 Đa dạng hóa các loại ngoại tệ trong dự trữ....................................71

3.4.5.7 Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý và triển khai mạnh hơn nữa

thị trường tiền tệ..........................................................................................71

3.4.5.8 NHNN nên thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo qua mạng về

các hoạt động kinh doanh trong ngân hàng, phân tích tình hình kinh tế

trong và ngoài nước......................................................................................71

Phần kết luận

Tài liệu tham khả