MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU.

I/ Sự cần thiết của đề tài....................................................................................................1

II/ Mục đích nghiên cứu của đề tài....................................................................................1

III/ Các đối tượng và phạm vi nghiên cứu........................................................................1

IV/ Phương pháp nghiên cứu............................................................................................1

V/ Những đóng góp của đề tài..........................................................................................2

VI/ Kết cấu của đề tài........................................................................................................2

CHƯƠNG I

CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA CÔNG TÁC KIỂM SOÁT NỘI BỘ TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG........................................................................................................................3

I/ Giới thiệu về tổ chức tín dụng.......................................................................................3

1/ Định nghĩa...............................................................................................................3

2/ Vai trò của tổ chức tín dụng....................................................................................3

3/ Hoạt động của tổ chức tín dụng...............................................................................4

II/ Kiểm soát nội bộ ngân hàng thương mại.....................................................................5

1/ Khái niệm về kiểm soát nội bộ................................................................................5

2/ Các bộ phận hợp thành hệ thống kiểm soát nội bộ.................................................6

3/ Sự cần thiết của kiểm soát nội bộ đối với các tổ chức tín dụng..............................7

4/ Kiểm soát nội bộ ngân hàng thương mại.................................................................8

5/ Phân loại kiểm soát nội bộ tại các tổ chức tín dụng..............................................10

6/ Cơ cấu của kiểm soát nội bộ các tổ chức tín dụng................................................13

7/ Những tiêu chuẩn của kiểm soát nội bộ đối với hoạt động dịch vụ tại các tổ chức tín dụng ...........................................................................................................................14

III/ Kiểm toán nội bộ tổ chức tín dụng............................................................................15

1/ Khái niệm kiểm toán nội bộ..................................................................................15

2/ Bản chất của kiểm toán nội bộ..............................................................................15

3/Chức năng của kiểm toán nội bộ............................................................................16

IV/ Kiểm tra nội bộ tổ chức tín dụng..............................................................................18

2

1/ Khái niệm..............................................................................................................18

2/ Nội dung cần phải chú ý trong thực hiện nghiệp vụ kiểm tra nội bộ ngân hàng thương mại......................................................................................................................18

3/ Mối quan hệ giữa kiểm tra với kiểm toán.............................................................19

CHƯƠNG II

THỰC TRẠNG VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH......................................................................................................21

I/ Giới thiệu về Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam ........................................21

1/ Đôi nét về BIDV....................................................................................................21

2/ Hoạt động vủa BIDV.............................................................................................21

2.1/ Chuyển đổi cơ cấu dịch vụ............................................................................21

2.2/ Xu hướng phát triển của ngân hàng bán lẻ...................................................23

3/ Mô hình tổ chức của BIDV HCM.........................................................................25

II/ Mô hình kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh.................................................................................................26

1/ Các phương pháp...................................................................................................26

2/ Sơ đồ kiểm soát nội bộ tại BIDV HCMC..............................................................27

3/ Các quy trình, quy định chính được áp dụng tại BIDV HCMC............................29

III/ Mô hình kiểm soát nội bộ đối với dịch vụ khách hàng cá nhân tại BIDV HCMC...31

1/ Các phương pháp...................................................................................................31

2/ Sơ đồ kiểm soát nội bộ .........................................................................................31

3/ Các chính sách kiểm tra kiểm soát nội bộ ............................................................31

IV/Đánh giá chung về Kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh và hoạt động dịch vụ khách hàng cá nhân.............32

1/ Những ưu điểm......................................................................................................32

a/ Đối với BIDV HCMC......................................................................................32

b/ Đối với hoạt động dịch vụ khách hàng cá nhân tại BIDV HCMC..................34

b.1/ Chức năng nhiệm vụ của phòng dịch vụ khách hàng cá nhân................35

b.2/ Giới thiệu quy trình giao dịch một cửa...................................................37

3

2/ Những vấn đề cần khắc phục.................................................................................43

a/ Đối với BIDV HCMC......................................................................................43

b/ Đối với hoạt động dịch vụ khách hàng cá nhân...............................................45

*Những vấn đề chủ yếu cần khắc phục...........................................................................49

CHƯƠNG III

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH.......................................................................................52

1/Quan điểm và nguyên tắc hoàn thiện.....................................................................52

2/ Những giải pháp vĩ mô..........................................................................................56

2.1/ Chuẩn hóa các biện pháp an toàn trong hoạt động ngân hàng......................56

2.2/ Tăng cường giám sát hoạt động ngân hàng .................................................57

3/ Những giải pháp vi mô..........................................................................................59

3.1/ Đối với BIDV HCMC...................................................................................59

3.2/ Đối với dịch vụ khách hàng cá nhân.............................................................62

KẾT LUẬN.....................................................................................................................71

TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤ