Trong cơ chế thị trường hiện nay các doanh nghiệp phải bước đi từng bước chắc chắn trong mọi hoạt động. Để bắt đầu sản xuất kinh doanh thì một yếu tố không thể thiếu là phải có vốn. Có 2 nguồn vốn là vốn tự có và vốn đi vay, vậy vấn đề là làm sao để nâng cao hiệu quả sử dụng và huy động vốn trong các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay đang là một vấn đề quan tâm hàng đầu của các doanh nghiệp.

Để có một hiệu quả sản xuất kinh doanh tốt thì ngay từ đầu quá trình sản xuất doanh nghiệp cần phải có vốn để đầu tư và sử dụng số vốn đó sao cho hiệu quả nhất, các doanh nghiệp sử dụng vốn sao cho hợp lý và có thể tiết kiệm được vốn mà hiệu quả sản xuất kinh doanh vẫn cao, khi đầu tư có hiệu quả ta có thể thu hồi vốn nhanh và có thể tiếp tục quay vòng vốn, số vòng quay vốn càng nhiều thì càng có lợi cho doanh nghiệp và có thể chiến thắng đối thủ trong cạnh tranh. Vì vậy việc sử dụng vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn là vấn đề cấp bách có tầm quan trọng đặc biệt đối với hầu hết các doanh nghiệp.

Qua thời gian học tập tại trường Ngoại Thương và thời gian thực tập tại công ty TNHH ĐỨC MẠNH dưới sự hướng dẫn của thầy giáo Nguyễn Ngọc Hà cùng các anh chị trong công ty ĐỨC MẠNH em đã chon đề tài “THỰC TRẠNG SỬ DỤNG VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÔNG TY TNHH ĐỨC MẠNH VÀ GIẢI PHÁP “ làm báo cáo tốt nghiệp. Với bố cục báo cáo được chia làm 3 chương.

Lời mở đầu. 3

Chương I : Tổng quan chung về vốn và sử dụng, 5

huy động vốn. 5

1. Khái quát về vốn trong doanh nghiệp. 5

1.1. Khái niệm và đặc điểm 5

1.2. Phân loại vốn : 6

1.2.1. Vốn cố định: 6

1.2.1.1. Khái niệm tài sản cố định: 6

1.2.1.2. Phân loại tài sản cố định: 7

1.2.2. Vốn lưu động : 8

1.2.2.1.Nội dung của vốn lưu động: 8

1.2.2.2. Phân loại vốn lưu động. 8

1.3. Vai trò của vốn trong hoạt động của doanh nghiệp. 9

2. Khái quát về sử dụng và huy động vốn trong doanh nghiệp. 10

2.1. Khái niệm 10

2.2. Các biện pháp để sử dụng và huy động vốn. 11

2.2.1. Huy động vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu : 11

2.2.1.1. Vốn góp ban đầu : 11

2.2.1.2. Nguồn vốn từ lợi nhuận không chia : 11

2.2.2. Nợ và các hình thức huy động nợ của doanh nghiệp . 12

2.2.2.1.Nguồn vốn tín dụng ngân hàng và tín dụng thương mại. 12

2.2.2.2.Phát hành trái phiếu công ty. 13

2.3.Các tiêu chí đánh giá hiệu quả sử dụng và huy động vốn. 14

2.3.1. Vòng quay tổng vốn: 14

2.3.2. Tỷ suất LN VKD: 14

2.3.3. Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu: 15

2.3.4. Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu: 15

2.3.5. Tỷ suất lợi nhuận trên giá thành toàn bộ: 15

Chương II : Thực trạng sử dụng và huy động vốn của công ty TNHH Đức Mạnh 16

1. Giới thiệu chung về công ty TNHH Đức Mạnh. 16

1.1. Các thông tin chung. 16

1.2.Quá trình hình thành và phát triển. 16

1.3.Cơ cấu tổ chức. 17

1.4.Tình hình kinh doanh của công ty trong vòng 2 năm trở lại đây. 20

1.4.1.Lĩnh vực kinh doanh. 20

1.4.2.Thị trường và khách hàng của công ty. 21

1.4.3.Kết quả hoạt động kinh doanh. 22

2. Thực trạng sử dụng và huy động vốn ở công ty TNHH Đức Mạnh : 24

2.1. Thực trạng nguồn vốn ở công ty TNHH Đức Mạnh. 24

2.2. Thực trạng sử dụng vốn ở Công ty TNHH Đức Mạnh. 26

2.3 Thực trạng huy động vốn ở công ty TNHH Đức Mạnh. 29

2.4. Hiệu quả sử dụng và huy động vốn tại Công ty TNHH Đức Mạnh. 29

2.4.1 Đối với nguồn vốn cố định. 29

2.4.2 Đối với nguồn vốn lưu động. 30

3. Đánh giá chung. 33

3.1. Những thành công. 33

3.2.Những hạn chế. 33

3.3. Nguyên nhân. 34

Chương III : Các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng và huy động vốn tại công ty TNHH Đức Mạnh. 35

1. Định hướng hoạt động sử dụng và huy động vốn tại công ty trong thời gian tới. 35

1.1. Định hướng phát triển chung của công ty. 35

1.2.Định hướng đối với hoạt động sử dụng và huy động vốn. 36

1.2.1.Định hướng huy động vốn. 36

1.2.2.Định hướng sử dụng vốn tại công ty. 37

2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng và huy động vốn. 38

2.1. Các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. 38

2.2.Các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn. 41

Kết Luận. 4