MỤC LỤC

Lời nói đầu Trang

Chương I: Vốn lưu động và sự cần thiết 3

I.1.Vốn lưu động và các nhân tố ảnh hưởng 3

I.1.1Lý luận chung về VLĐ 3

1.1.1.1. Khái niệm, đặc điểm. 3

1.1.1.2. Phân loại vốn lưu động 5

1.1.2.Kết cấu vốn lưu động và các nhân tố ảnh hưởng... 9.

I.2 Sự cần thiết phải tăng cường quản lý và nâng cao hiệu

quả sử dụng vốn lưu động ở các doanh nghiệp 10

I.2.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng của vốn lưu động. 10

I.2.2 Vai trò của việc nâng cao hiệu quả tổ chức quản lý và

sử dụng vốn lưu động trong doanh nghiệp. 13

I.3 Một số biện pháp tăng cường quản lý và nâng cao

hiệu quả tổ chức quản lý và sử dụng vốn lưu động. 16

I.3.1 Những nhân tố ảnh hưởng tới việc tổ chức quản lý và

hiệu quả sử dụng vốn lưu động. 16

I.3.2 Một số biện pháp chủ yếu nhằm đẩy mạnh việc tổ chức quản

lý và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động trong doanh nghiệp 19

Chương II Thực trạng và hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi.

II.1. Tổng quan về Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi. 22

II.2 Tình hình kinh doanh của công ty trong 2 năm qua 24

II.3. Tình hình quản lý và hiệu quả sử dụng vốn lưu động của Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi. 27

II.3.1. Những nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản lý và sử dụng

VLĐ của Công ty TNHH thương mại và tin học CaLi. 27

II.3.2. Tình hình quản lý và sử dụng VLĐ ở Công ty CaLi 29

II.3.2.1. Vốn và nguồn vốn kinh doanh của công ty 29

II.3.2.2. VLĐ của Công ty 31

II.3.2.3 Vốn tiền mặt và khả năng thanh toán của Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi 33

II.3.2.4. Tình hình quản lý các khoản phải thu của Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi 37

II.3.2.5.Tình hình quản lý hàng tồn kho của Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi 38

II.3.3. Đánh giá chung hiệu quả tổ chức quản lý và sử dụng vốn lưu động ở Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi 40

II.3.4 Những vấn đề đặt ra trong công tác quản lý và sử dụng vốn lưu động ở Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi 42

Chương III Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động ở Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi.

III.1 Mục tiêu, phương hướng kinh doanh của Công ty TNHH Thương mại & Tin học CaLi trong năm 2005 44

III.2 Các nguồn huy động VLĐ của Công ty 46

III.3 Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý và nâng cao hiệu quả sử dụng VLĐ ở Công tyTNHH thương mại và tin học CaLi 47