ĐỂ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN

ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG AGRIBANK QUẬN CẨM LỆ -

THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG

THE SOLUTION TO INCREASE THE ELUVATION INVESTMENT PROJECTS-

QUALITY AT AGRIBANK CAM LE BRANCH, DA NANG CITY

SVTH: Lê Minh Tuấn

Lớp 05KX1, Khoa Quản lý dự án, Trường Đại học Bách Khoa

GVHD: ThS. Nguyễn Thị Thu Thủy

Khoa Quản Lý Dự Án, Trường Đại học Bách Khoa

TÓM TẮT

Thẩm định dự án đầu tư là một công tác quan trọng trong quyết định cho vay theo dự án

của các ngân hàng, trong đó có chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn quận

Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng. Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh, bài

báo cáo này sẽ đề xuất những tiêu chuẩn cho vay của ngân hàng về bốn chỉ tiêu tài chính gồm chỉ

tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu cân nợ và chỉ tiêu thu nhập của doanh nghiệp ở từng

ngành và từng quy mô khác nhau. Việc xác định được tiêu chuẩn cho vay đối với từng doanh

nghiệp cộng với phân tích tính khả thi của dự án sẽ là cơ sở cho việc quyết định cho vay của chi

nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ.

ABSTRACT

Eluvation investment projects is an important work in the decision of make a credit to the

projects of many banks, including agribank camle branch, danang city. in order to increase the

eluvation investment projects - quality at the branch, this report will show the credit standars of the

bank which are about payment ratios, operation ratios, debt ratios and profit (income) ratios of the

enterprise in each of the different departments and sizes. Finding out the credit standars to each

enterprise and analysising the realizability of the project is the basic to the decision to make a loan

of the Agribank Cam Le branch.

1. Đặt vấn đề

Cho vay theo dự án là hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận cho chi nhánh

Agribank quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng.Tuy nhiên cho vay theo dự án cũng tiềm ẩn

nhiều rủi ro, mà trong đó rủi ro lớn nhất là khách hàng không có khả năng hoàn trả vốn

vay, do vậy để hạn chế rủi ro này thì công tác thẩm định dự án đầu tư có ý nghĩa rất quan

trọng cho sự phát triển của chi nhánh.

Hiện nay nội dung thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh tập trung chủ yếu vào thẩm

định tư cách, tình hình tài chính của khách hàng vay vốn, thẩm định tính khả thi của dự án,

thẩm định tài sản bảo đảm nợ vay và kiểm soát rủi ro của dự án.Trong việc thẩm định tình

hình tài chính của khách hàng, chi nhánh chỉ dừng lại việc xem xét về cơ cấu tài sản ,cơ

cấu nguồn vốn và kết quả kinh doanh của khách mà chưa đưa ra được tiêu chuẩn cho vay

của ngân hàng đối với các chỉ số tài chính được rút ra từ số liệu của bảng báo cáo tài chính.

Trong phạm vi đề tài này sẽ đề xuất tiêu chuẩn cho vay của ngân hàng đối với bốn chỉ số

tài chính là chỉ số thanh khoản, chỉ số hoạt động , chỉ số cân nợ và chỉ số thu nhập của

doanh nghiệp ở từng ngành và từng quy mô khác nhau.

2. Mục tiêu nghiên cứu

Xác định tiêu chuẩn cho vay của ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng thẩm định

về tình hình tài chính của khách hàng

3. Phương pháp nghiên cứu

Thu thập số liệu thực tế từ ngân hàng Cẩm Lệ và tổ chức thông tin tín dụng thuộc

ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Vận dụng lý thuyết để xây dựng quy trình thẩm định dự án của khách hàng.

4. Nội dung nghiên cứu

4.1. Giới thiệu chung về chi nhánh Agribank quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng

Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ thuộc chi

nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Đà Nẵng.Chi nhánh được

đổi tên từ chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Hòa Vang

thành chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ vào ngày

04/01/2006 theo quyết định của chủ tịch hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và phát

triển nông thôn Việt Nam.

4.2. Nội dung nghiên cứu

Tìm hiểu đặc điểm của từng ngành nghề từ đó tiến hành xây dựng ngưỡng đánh giá

áp dụng cho từng doanh nghiệp vừa theo ngành vừa theo quy mô của doanh nghiệp.

4.2.1. Phân loại doanh nghiệp theo ngành và theo quy mô

Đối tượng khách hàng vay vốn của chi nhánh gồm các doanh nghiệp thuộc các bốn

dạng ngành sau: ngành nông lâm ngư nghiệp, ngành thương mại dịch vụ, ngành xây dựng

và ngành sản xuất công nghiệp.Mỗi ngành đều có những đặc thù riêng nên các chỉ số tài

chính cho từng ngành cũng khác nhau, các chỉ số tài chính của từng ngành sẽ được thể hiện

trong các bảng 2, 3, 4, 5.

Quy mô của doanh nghiệp được xác định dựa vào điểm đánh giá của trung tâm

thông tin tín dụng thuộc ngân hàng Nhà nước Việt Nam gồm đánh giá về vốn, doanh thu,

nghĩa vụ thuế và số lượng lao động của doanh nghiệp, từ đó ta có được 3 loại quy mô

doanh nghiệp là quy mô lớn, quy mô trung bình và quy mô nhỏ. Mỗi loại quy mô doanh

nghiệp tương ứng với các chỉ số tài chính khác nhau.Trong phạm vi của đề tài này sẽ xét

cho doanh nghiệp có quy mô trung bình.

4.2.2. Xác định tiêu chuẩn các chỉ tiêu tài chinh

Để phản ánh yêu tố ngành nghề kinh doanh, ngân hàng đưa ra tiêu chuẩn đánh giá

riêng biệt cho từng ngành nghề, các tiêu chuẩn về các chỉ số tài chính được lấy từ thống kê

của trung tâm thông tin tín dụng, gồm bốn cấp độ từ tốt đến xấu được thể hiện tại các cột

(2) (3) (4) (5) trong các bảng 2, 3, 4, 5.Lần lượt ngân hàng sẽ gán các trọng sô từ 4 đến 1

cho các câp độ từ tốt đến xấu, việc gán trọng sô này để đảm bảo một tiêu chuẩn an toàn

trong quyết dịnh cho vay của ngân hàng, các trọng số này không cứng nhăc mà sẽ thay đổi

một cách linh hoạt tùy thuộc vào từng thời điểm ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay hay thắ