[FONT="]MỤC LỤC

[FONT="][URL="/#_Toc230974224"]MỞ ĐẦU 1[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974225"]CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974226"]1.1.Thanh toán quốc tế và hoạt động thanh toán quốc tế tại các ngân hàng thương mại. 4[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974227"]1.1.1. Khái niệm thanh toán quốc tế. 4[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974228"]1.1.2. Điều kiện và vai trò của thanh toán quốc tế. 5[FONT="]

[URL="/#_Toc230974229"]1.1.2.1. Các điều kiện trong thanh toán quốc tế. 5

[URL="/#_Toc230974230"]1.1.2.2. Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế đối với hoạt động của NHTM. 6

[FONT="][URL="/#_Toc230974231"]1.1.3. Vai trò, trách nhiệm và quyền hạn các ngân hàng thương mại. 8[FONT="]

[URL="/#_Toc230974232"]1.1.3.1. Ngân hàng mở L/C 8

[URL="/#_Toc230974233"]1.1.3.2. Ngân hàng thông báo L/C 8

[URL="/#_Toc230974234"]1.1.3.3. Ngân hàng xác nhận L/C 8

[URL="/#_Toc230974235"]1.2. Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu. 9

[FONT="][URL="/#_Toc230974236"]1.2.1. Phương thức chuyển tiền: 9[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974237"]1.2.2. Phương thức bảo lãnh. 10[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974238"]1.2.3. Phương thức nhờ thu: 10[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974239"]1.2.4.Phương thức tín dụng chứng từ: 11[FONT="]

[URL="/#_Toc230974240"]1.3. Khái niệm, trình tự tiến hành và nội dung của phương thức Tín dụng chứng từ. 11

[FONT="][URL="/#_Toc230974241"]1.31. Khái niệm Phương thức Tín dụng chứng từ. 11[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974242"]1.3.2. Ý nghĩa của phương thức Tín dụng chứng từ. 12[FONT="]

[URL="/#_Toc230974243"]1.3.2.1. Đối với nhà xuất khẩu. 12

[URL="/#_Toc230974244"]1.3.2.2. Đối với nhà nhập khẩu. 13

[URL="/#_Toc230974245"]1.3.2.3. Đối với ngân hàng thương mại. 13

[FONT="][URL="/#_Toc230974246"]1.3.3. Cơ sở pháp lí của thanh toán Tín dụng chứng từ. 13[FONT="]

[URL="/#_Toc230974247"]1.3.3.1. Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ. 13

[URL="/#_Toc230974248"]1.3.3.2. Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên ngân hàng theo Tín dụng chứng từ ( URR 525). 14

[URL="/#_Toc230974249"]1.3.3.3. Quy tắc thực hành Tín dụng dự phòng quốc tế ( ISP 98). 14

[URL="/#_Toc230974250"]1.3.3.4 ISBP 15

[URL="/#_Toc230974251"]1.3.3.5 Incoterms 2000. 15

[URL="/#_Toc230974253"]1.3.3.6 Các điều kiện bảo hiểm ICC clauses 1982. 16

[URL="/#_Toc230974255"]1.3.3.7 Quy định về cấm vận của Hoa Kỳ: 16

[URL="/#_Toc230974256"]1.3.3.8 Các văn bản pháp luật trong nước: 16

[FONT="][URL="/#_Toc230974257"]1.3.4. Nội dung của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. 17[FONT="]

[URL="/#_Toc230974258"]1.3.4.1. Thư tín dụng thương mại(Letter of Credit- L/C). 17

[URL="/#_Toc230974259"]1.3.4.2. Quy trình tiến hành thanh toán tín dụng chứng từ. 21

[URL="/#_Toc230974260"]1.4. Tín dụng chứng từ- một phương thức thanh toán quốc tế ẩn chứa nhiều rủi ro. 24

[FONT="][URL="/#_Toc230974261"]1.4.1. Khái niệm rủi ro. 24[FONT="]

[URL="/#_Toc230974262"]1.4.1.1. Rủi ro đối với bên xuất khẩu. 25

[URL="/#_Toc230974263"]1.4.1.2. Rủi ro đối với bên nhập khẩu. 26

[URL="/#_Toc230974264"]1.4.1.3. Rủi ro đối với các ngân hàng thương mại. 27

[FONT="][URL="/#_Toc230974265"]1.4.2. Các loại rủi ro trong thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ và nguyên nhân. 28[FONT="]

[URL="/#_Toc230974266"]1.4.2.1. Rủi ro kĩ thuật. 28

[URL="/#_Toc230974267"]1.4.2.2.Rủi ro phát sinh từ môi trường kinh doanh. 30

[URL="/#_Toc230974268"]1.4.2.3. Rủi ro ngoại hối. 31

[URL="/#_Toc230974269"]1.4.2.4. Rủi ro đạo đức. 32

[FONT="][URL="/#_Toc230974270"]CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT HÀ NỘI VÀ NHỮNG RỦI RO TIỀM ẨN 34[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974271"]2.1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội. 34[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974272"]2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Agribankhanoi. 34[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974273"]2.1.2. Chi nhánh. 35[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974274"]2.1.3. Hệ thống tổ chức. 37[FONT="]

[URL="/#_Toc230974275"]2.1.3.1. Mô hình tổ chức. 37

[FONT="][URL="/#_Toc230974276"](Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp- NHNN&PTNN HN). 37[FONT="]

[URL="/#_Toc230974277"]2.1.3.2. Chức năng và nhiệm vụ chính của các phòng ban tại NHNo & PTNT Hà Nội. 38

[URL="/#_Toc230974278"]2.2. Hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT. 40

[FONT="][URL="/#_Toc230974279"]2.2.1. Hoạt động huy động vốn (Nguồn vốn). 41[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974280"]2.2.2. Đầu tư tín dụng. 43[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974281"]2.2.3.Hoạt động kinh tế đối ngoại. 44[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974282"]2.2.4. Phát triển dịch vụ tiện ích. 47[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974283"]2.2.5. Hoạt động tài chính thanh toán, dịch vụ và ngân quỹ. 48[FONT="]

[URL="/#_Toc230974284"]2.2.5.1. Công tác thanh toán: 48

[URL="/#_Toc230974286"]2.2.5.2. Về triển khai dịch vụ và kết quả tài chính. 48

[URL="/#_Toc230974288"]2.2.5.3. Ngân quỹ. 49

[FONT="][URL="/#_Toc230974290"]2.2.6. Các công tác khác. 49[FONT="]

[URL="/#_Toc230974291"]2.2.Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại NHNN&PTNTHà Nội. 50

[FONT="][URL="/#_Toc230974292"]2.2.1. Hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNN&PTNT Hà Nội. 50[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974293"]2.2.2. Thực trạng thanh toán L/C tại NHNo&PTNT Hà Nội. 52[FONT="]

[URL="/#_Toc230974294"]2.3. Rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức L/C. 55

[FONT="][URL="/#_Toc230974295"]2.3.1. Rủi ro do người mở L/C mất khả năng thanh toán. 55[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974296"]2.3.2. Rủi ro kĩ thuật. 55[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974297"]2.3.3. Rủi ro đạo đức. 56[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974298"]2.3.4. Rủi ro ngoại hối. 56[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974299"]2.3.5. Rủi ro chính trị. 56[FONT="]

[URL="/#_Toc230974300"]2.4. Nguyên nhân gây rủi ro trong thanh toán bằng L/C. 56

[FONT="][URL="/#_Toc230974301"]2.4.1. Nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng. 56[FONT="]

[URL="/#_Toc230974302"]2.4.1.1. Nguyên nhân từ NHNo&PTNT Việt Nam. 56

[URL="/#_Toc230974303"]2.4.1.2. Nguyên nhân từ NHNo&PTNT Hà Nội. 57

[FONT="][URL="/#_Toc230974304"]2.4.2. Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng. 57[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974305"]2.4.3. Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài. 58[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974306"]CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT HÀ NỘI 60[FONT="]

[URL="/#_Toc230974307"]3.1. Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại ngân hàng No&PTNT Hà Nội. 60

[URL="/#_Toc230974308"]3.2. Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán L/C đã thực hiện tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. 61

[FONT="][URL="/#_Toc230974309"]3.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định đánh giá khách hàng. 61[FONT="]

[URL="/#_Toc230974310"]3.2.1.1. Đánh giá về năng lực pháp lý của khách hàng. 62

[URL="/#_Toc230974311"]3.2.1.2. Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng. 62

[URL="/#_Toc230974312"]3.2.1.3. Đánh giá quan hệ của khách hàng với các Tổ chức tín dụng. 62

[URL="/#_Toc230974313"]3.2.1.4. Đánh giá chung về khách hàng xin mở L/C 63

[FONT="][URL="/#_Toc230974315"]3.2.2. Xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp. 65[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974316"]3.2.3. Thành lập bộ phận quản lí và phòng ngừa rủi ro. 67[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974317"]3.2.4. Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng. 67[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974318"]3.2.5. Tiếp tục đổi mới công nghệ cho ngân hàng. 68[FONT="]

[URL="/#_Toc230974319"]3.3. Một số kiến nghị và giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại ngân hàng No&PTNT Hà Nội. 68

[FONT="][URL="/#_Toc230974320"]3.3.1. Kiến nghị đối với Chính Phủ. 69[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974321"]3.3.2 Các giải pháp đối với ngành ngân hàng. 70[FONT="]

[FONT="][URL="/#_Toc230974322"]3.3.3. Đối với NHNo & PTNT Hà Nội. 72[FONT="]

[URL="/#_Toc230974323"]3.3.3.1. Tổ chức tốt Bộ phận TTQT của từng chi nhánh và thực hiện các giải pháp hạn chế rủi ro trong từng vai trò cụ thể. 72

[URL="/#_Toc230974324"]3.3.3.2 Đào tạo con người để phục vụ cho nghiệp vụ TTQT. 91

[URL="/#_Toc230974325"]3.3.3.3 Hoàn thiện chương trình công nghệ phục vụ thanh toán quốc tế. 92

[URL="/#_Toc230974326"]3.3.3.4. Đối với các đơn vị có liên quan trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. 92

[FONT="]

[FONT="]LỜI CAM ĐOAN

[FONT="]

[FONT="]Sau một thời gian nghiên cứu và thực tập tại NHNo&PTNT Hà Nội, cùng với sự giúp đỡ của giáo viên hướng dẫn, TS. Đàm Quang Vinh, em đã chọn đề tài “ Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại NHNo&PTNT Hà Nội” để làm luận văn tốt nghiệp

[FONT="]Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của bản thân với sự hướng dẫn tận tình của giáo viên hướng dẫn và các bác, các anh chị cán bộ NHNo&PTNT Hà Nội. Nếu có bất kỳ sự sao chép nào, em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm.

[FONT="]

[FONT="]Hà Nội, ngày .tháng .năm 2009

[FONT="] Người viết

[FONT="]

[FONT="] Lê Thị Mai Chi

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

[FONT="]

[FONT="]

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành được luận văn tốt nghiệp này, em đã nhận được nhiều sự ủng hộ, giúp đỡ và ý kiến đóng góp quý báu của cô giáo, TS. Đàm Quang Vinh và các cô chú, anh chị tại NHNo&PTNT Hà Nội.

[FONT="] Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo, TS. Đàm Quang Vinh người đã hướng dẫn và giúp đỡ em rất nhiệt tình trong thời gian qua

[FONT="] Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo khoa Thương mại và Kinh tế quốc tế đã dạy dỗ và truyền đạt cho em những kiến thức, kinh nghiệm quý báu để góp phần quan trọng vào thành công của luận văn này.

[FONT="]

[FONT="] Em xin chân thành cảm [FONT="]ơn!

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]DANH MỤC CÁC BẢNG

file:///C:/DOCUME%7E1/ADMINI%7E1/LOCALS%7E1/Temp/msohtml1/01/clip_image001.gif[FONT="]

[FONT="]Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT Hà Nội[FONT="] [FONT="] [FONT="]42

[FONT="]Bảng[FONT="]2.2: Tình hình dư nợ của NHNo & PTNT Hà Nội[FONT="] 44[FONT="]

[FONT="]Bảng[FONT="]2.3: Tình hình NQH của NHNo & PTNT Hà Nội[FONT="] . 45

[FONT="]Bảng 2.[FONT="]4: [FONT="]Tình hình phục vụ công tác xuất khẩu của các DN[FONT="] . 46

[FONT="]Bảng[FONT="]2.[FONT="]5: [FONT="]Tình hình phục vụ công tác nhập khẩu của các DN[FONT="] . 46

[FONT="]Bảng2.6: Tình hình cung ứng ngoại tệ cho các DN thanh toán nhập khẩu . 47

[FONT="]Bảng 2.7: Tình hình TTQT giai đoạn 2006-2008 tại NHNo & PTNT Hà Nội . 52

[FONT="]Bảng 2.8: Kết quả thanh toán tín dụng chứng từ đối với hàng nhập khẩu tạiNHNo &PTNT Hà Nội . 54

[FONT="]Bảng 2.9: Kết quả thanh toán tín dụng chứng từ đối với hàng xuất khẩu tại ngân hàng NHNo & PTNT Hà Nội . 55

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]DANH MỤC CÁC HÌNH

[FONT="]

[FONT="]Hình 1: Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ .23

[FONT="]Hình 2: Bộ máy quản lý của chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 38

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]

[FONT="]