CHUYÊN ĐỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP

1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng thương mại

1.1. Khái niệm tín dụng

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ trong một thời gian nhất định từ người cho vay (người sở hữu) sang người đi vay (người sử dụng) và đến hạn phải hoàn trả lại với một lượng lớn hơn lượng giá trị ban đầu

1.2. Phân loại tín dụng

Dựa vào từng đặc điểm riêng mà ta có thể phân tín dụng thành các một số loại sau:

1.2.1. Căn cứ vào mục đích của tín dụng

- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp

- Cho vay tiêu dùng cá nhân

- Cho vay mua bán bất động sản

- Cho vay sản xuất nông nghiệp

- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

1.2.2. Căn cứ vào thời hạn tín dụng

- Tín dụng không kì hạn

- Tín dụng ngắn hạn

- Tín dụng trung hạn

- Tín dụng dài hạn

1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng

- Tín dụng tín chấp

- Tín dụng thế chấp

1.2.4. Căn cứ vào phương thức cho vay

- Cho vay theo món vay

- Cho vay theo hạn mức tín dụng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi

1.2.5. Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay

- Cho vay chỉ có một kì hạn trả nợ

- Cho vay có nhiều kì hạn trả nợ

- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kì hạn nợ cụ thể

1.2.6. Căn cứ vào lãnh thổ hoạt động

- Tín dụng nội địa

- Tín dụng quốc tế

1.2.7. Căn cứ vào tiêu thức hình thái cho vay

- Tín dụng hiện vật

- Tín dụng tiền tệ

- Tín dung hỗn hợp

1.2.8. Căn cứ vào chủ thể tham gia tín dụng

- Tín dụng thương mại

- Tín dụng ngân hàng

- Tín dụng nhà nước

- Tín dụng tiêu dùng

2. Tín dụng doanh nghiệp

2.1. Các vấn đề chung về cho vay doanh nghiệp

Cho vay khách hàng doanh nghiệp là loại cho vay chiếm tỉ trọng lớn nhất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nó còn là loại cho vay phức tạp và rủi ro nhất. Do vậy, nhân viên tín dụng phải am hiểu và nắm vững những vấn đề chung liên quan đến cho vay doanh nghiệp

2.1.1. Khái niệm

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

2.1.2. Nguyên tắc vay vốn

Việc cấp tín dụng của ngân hàng thương mại liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuân theo những nguyên tắc nhất định. Nói chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo 2 nguyên tắc:

- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Việc đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay đối với doanh nghiệp và khả năng thu hồi nợ sau này của ngân hàng

o Đối với ngân hàng

 Cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn của khách hàng trước khi cho vay

 Phải kiểm tra xem khách hàng có nhu cầu vốn vay đúng như mục đích đã cam kết hay không

Việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không rất quan trọng vì vốn vay nếu không được sử dụng đúng mục đích sẽ dẫn đến thất thoát và lãng phí gây ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hồi nợ vay sau này của ngân hàng

o Đối với khách hàng: việc sử dụng vốn vay đúng mục đích:

 Góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay

 Giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng

 Nâng cao uy tín của khách hàng doanh nghiệp đối với ngân hàng

 Củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này

- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay. Do đại đa số nguồn vốn mà khách hàng sử dụng để cho vay là vốn huy động từ khách hàng gửi tiền. Do đó, sau khi cho vay trong một thời hạn nhất định, khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền. Hơn nữa bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm quyền sử dụng vốn vay nên sau một thời gian nhất định, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lã