LỜI MỞ ĐẦU

ự nghiệp đổi mới do Đảng ta khởi xướng và lãnh đạo đả đưa đất nước ta từ nền kinh tế mang nặng tính tự cung tự cấp với cơ chế quan liêu bao câpsang nền kinh tế thị trường theo định hướng XHCN. Công cuộc đổi mới đang đặt ra cho các doanh nghiệp thương mại nhiều thách thức bởi lĩnh vực kinh doanh thương maịo đang từng bước hội nhập với nền kinh tế khu vực và quốc tế. Sự cạnh tranh và khát vọng lợi nhuận đã trở thành động lực thôi thúc các DN tăng cường đổi mới thiết bị công nghệ. Đầu tư vào những ngành nghề mới và chiễm lĩnh thị trường. Tình hình trên đã làm gia tăng nhu cầu vốn trong nền kinh tế. Chính vì vậy các doanh nghiệp cần phải có một lượng vốn nhất định bao gồm vốn cố định vốn lưu động và vốn chuyển dụng khác. Qua đó việc sử dụng vốn tiết kiệm và hiệu quả hiệu quả được coi là điều kiện tồn tại và phát triển của mỗi doanh nghiệp. Phải luôn nắm bắt được tình hình sử dụng vốn ta phải tiến hành phân tích tài chính đề xác định vốn.

Vì vậy nhu cầu vốn ( vốn cố định vốn lưu động và vốn chuyển động khác) trong mỗi doanh nghiệp là rất cần thiết để tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Việc thường xuyên tiến hành phân tích tài chính tại các doanh nghiệp sẽ giúp cho bộ phận điều hành, nẵm rõ được ưu nhược điểm trong công tác quản lý vốn của mình để tự do có các biện pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của công ty.

Qua thời gian thực tập tại công ty cổ phần thương mại –xây dựng Sóc Sơn sau khi tìm hiểu và nhận thấy tầm quan trọng của vốn trong công ty, em đã chọn đề tài “Tổ chức công tác quản lý vốn lưu động trong công ty thương mại –xây dựng Sóc Sơn.”. Tuy nhiên do có những hạn chế nhất định, bản báo cáo chắc chắn không trách khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được ý kiến nhận xét cua các thầy cô giáo trong khoa Kinh tế và các cô chú trong công ty để hoàn thiện hơn nữa báo cáo của em.

Báo cáo gồm 3 phần

Phần I : Lịch sử hình thành và phát triển của công ty.

Phần II: Thực trạng về công tác quản lý vốn lưu động tại công ty cổ phần thương mại –xây dựng Sóc Sơn.

Phần III: Một số ý kiến và phương hướng hoàn thiện công tác quản lý vốn lưu động tại công ty cổ phần thương mại –xây dựng Sóc Sơn.

Trong quá trình nghiên cứu em xin chân thành cám ơn sự giúp đỡ tận tình của cô Lê Kim Anh và ban quản lý vốn của công ty .

Phần I:

GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI-XÂY DỰNG SÓC SƠN.

I.Lịch sử hình thành của công ty và phát triển của công ty

1.Lịch sử hình thành của công ty

Công ty CP TM-TH Sóc Sơn là một DNNN hoạt động trong lĩnh vựng kinh doanh thương mại,công ty có một bề dày lịch sử gắn liền vớ sự thăng trầm của đất nước về kinh tế và chính trị trong suôt 38 năm qua.Công ty được thành lập trren cơ sở sát nhập bởi hai đơn vị đó là công ty bách hoá công nghệ phẩm và công ty thực phẩm.

Thực hiện đương lối đổi mới của đảng và nhà nước,do yêu cầu quản lý ngày 18/3/1993 UBND thành phố Hà Nội ra quyết đinhj 653/QĐ-UB sát nhập hai công ty bách hoá công nghệ phẩm và công ty thực phẩm thành công ty thương mại Sóc Sơn đóng tai 124 khu B-thị trấn Sóc Sơn.Công ty TM-XD Sóc Sơn là một DNNN có quy mô nhỏ với diện tích 7848 m2 nằm rải rác trên khắp các khu vực đông dân cư trong toàn huyện.Với một cơ sở vật chất nghèo nàn lạc hậu.Mặc dù vậy ngay từ khi sát nhập với nhiệm vụ kinh doanh thương mại phục vụ nhu cầu của CBCNV và nhân dân trong huyện,thực hiện hoạch toán kinh doanh độc lập.CBCNV trong công ty đã đoàn kết nhất trí mỗ lực phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ và cấp trên giao cho.

Đến cuối năm 1998,đảng và nhà nước có chủ trương sắp xếp và tổ chức tại DNNN thành các loại hình DN khác chỉ giữ lại mốtố DN lớn thuộc các ngành chủ chốt với mục đích tăng hiêu quả hoạt động và khẳng định vị trí then chốt của thành phần kinh tế nhà nước.Đồng thời huy động các nguồn lực đang năm trong dân để nâng cao sự phát triển của nền kinh tế,xã hội.

Năm 1999,hưởng ứng sự đổi mới này của công ty thương nghiệp tổng hợp Sóc Sơn được UBNN huyện Sóc Sơn chọn làm điểm đề nghị với UBND thành phố Hà Nội cho phép công tyTNTH Sóc Sơn tiến hành cổ phần hoá.Sau 7 thánh chuẩn bị các bước tiến hành ngày 30/6/1999 UBNN thành