Dam bao an toan tin dung tai Chi nhanh NHNo PTNT Hoang Mai Thuc trang va giai phap

Đảm bảo an toàn tín dụng tại Chi nhánh NHNo PTNT Hoàng Mai Thực trạng và giải pháp

Upload bởi: trangnth

Mã tài liệu: 140602

Số trang: 120

Định dạng: docx

Dung lượng file:

Chuyên mục: Kế toán - Kiểm toán

Đến trang tải tài liệu này

Info

Hoạt động ngân hàng gắn liền với rất nhiều rủi ro. Trong các loại rủi ro của ngân hàng thường gặp thì rủi ro tín dụng là loại rủi ro thường xuyên nhất và gây tổn thất nặng nề nhất cho kinh doanh ngân hàng. Chính vì vậy, đảm bảo an toàn tín dụng hiện nay đang là vấn đề bất cứ ngân hàng nào cũng phải quan tâm đặc biệt.

Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai là một chi nhánh cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam được thành lập năm 2004. Tuy là một chi nhánh mới thành lập lại hoạt động trên địa bàn thủ đô là trung tâm kinh tế chính trị của cả nước, tập trung nhiều NHTM lớn và có sự cạnh tranh khốc liệt nhưng Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai đã đứng vững được trên thị trường trở thành một trong số các chi nhánh hoạt động hiệu quả nhất của NHNo & PTNT Việt Nam tại Hà Nội và đang trên đà phát triển mở rộng thị phần.

Tuy nhiên, do là một đơn vị mới thành lập cơ sở vật chất còn thiếu so với yêu cầu đòi hỏi của hoạt động Ngân hàng. Mạng lưới tổ chức chưa đủ, thị phần còn thấp, đang trong giai đoạn gây dựng thương hiệu uy tín khách hàng chiếm lĩnh thị phần. Hoạt động kinh doanh chủ yếu dựa vào hoạt động tín dụng nhưng do phải cạnh tranh với các NHTM lớn tại Hà Nội nên hoạt động tín dụng tuy có phát triển song tiềm ẩn rủi ro khá lớn và đòi hỏi việc tìm ra các giải pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng là rất cần thiết

Do đó, em nghiên cứu đề tài: “Đảm bảo an toàn tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai - Thực trạng và giải pháp”.

Kết cấu của luận văn gồm:

Chương 1: Hoạt động tín dụng và đảm bảo an toàn tín dụng của ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng đảm bảo an toàn tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai.

Chương 3: Giải pháp đảm bảo an toàn tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai.

Phần bên dưới chỉ hiển thị một số trang ngẫu nhiên trong tài liệu. Bạn tải về để xem được bản đầy đủ

MỤC LỤC
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU
MỤC LỤC              1
PHẦN MỞ ĐẦU              8
CHƯƠNG 1              11
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ AN TOÀN TÍN DỤNG              11
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI              11
1. 1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI              11
1. 1. 1 Ngân hàng thương mại              11
1. 1. 1. 1 Khái niệm ngân hàng thương mại              11
1. 1. 1. 2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại:              12
1. 1. 2 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.              15
1. 1. 2. 1 Quan niệm về tín dụng ngân hàng:              16
1. 1. 2. 2 Sự cần thiết của tín dụng ngân hàng:              18
1. 1. 2. 3 Các hình thức tín dụng ngân hàng              19
a) Căn cứ vào mục đích              19
b) Căn cứ vào kỳ hạn              20
c) Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng              21
d) Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng              22
e) Căn cứ vào xuất xứ của tín dụng              22
f) Căn cứ vào phương thức cho vay              22
1. 2 ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI              24
1. 2. 1 Quan niệm về đảm bảo an toàn tín dụng của ngân hàng thương mại              24
1. 2. 2 Sự cần thiết phải đảm bảo an toàn tín dụng của ngân hàng thương mại              25
1. 2. 3 Các chỉ tiêu đánh giá an toàn tín dụng của ngân hàng thương mại              26
1. 2. 3. 1 Các chỉ tiêu đánh giá an toàn trong hoạt động huy động vốn              26
1. 2. 3. 2 Các chỉ tiêu đánh giá an toàn trong hoạt động cho vay              27
1. 2. 4 Điều kiện đảm bảo an toàn tín dụng của ngân hàng thương mại              30
1. 2. 4. 1 Điều kiện từ phía khách hàng              30
1. 2. 4. 2 Điều kiện về phía ngân hàng              35
1. 2. 4. 3 Điều kiện về môi trường pháp lý và môi trường kinh tế - xã hội              38
1. 3 KINH NGHIỆM MỘT SỐ NƯỚC VỀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM              40
1. 3. 1 Kinh nghiệm một số nước về đảm bảo an toàn tín dụng              40
1.3.1.1 Kinh nghiệm của Mỹ              40
1. 3. 1. 2 Kinh nghiệm của Nhật Bản              42
1. 3. 1. 3 Kinh nghiệm của Thái Lan              43
1. 3. 2 Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại Việt Nam              44
KẾT LUẬN CHƯƠNG I              46
CHƯƠNG 2              47
THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG TẠI              47
CHI NHÁNH NHNo & PTNT HOÀNG MAI              47
2.1. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHNO & PTNT HOÀNG MAI              47
2.1.1. Giới thiệu chung về chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai              47
2.1.2.Cơ cấu tổ chức tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai              48
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức và điều hành của NHNo & PTNT Hoàng mai              49
Ban lãnh đạo              49
BAN LÃNH ĐẠO              49
2.1.3              Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu của Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai              51
2. 1. 3. 1 Hoạt động huy động vốn              52
Bảng 2.1: Tình hình về huy động vốn tại Chi nhánh Hoàng Mai              52
2. 1. 3. 2 Hoạt động cho vay              54
Bảng 2.2: Tình hình về dư nợ cho vay nền kinh tế từ năm 2006 - 2009.              55
Bảng: 2. 3 Kết quản hoạt động của Chi nhánh Hoàng Mai              58
2. 1. 3. 3 Các hoạt động khác              61
2. 2 THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO & PTNT HOÀNG MAI              62
2. 2. 1 Hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai              62
Bảng 2.4: Tình hình cho vay - thu nợ của Chi nhánh              62
NHNo & PTNT Hoàng Mai              62
2.2.1.1              Cơ cấu cho vay theo hình thức sở hữu              64
Bảng 2.5: Tình hình cho vay phân theo hình thức sở hữu              64
2.2.1.2.Cơ cấu cho vay theo thời gian              66
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ theo thời gian cho vay              67
Bảng 2.7: Quan hệ giữa thời hạn huy động vốn và thời hạn cho vay              68
Bảng số 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay theo đồng tiền              69
2. 2. 2 Thực trạng đảm bảo an toàn tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai              71
2. 2. 2. 1 Công tác huy động vốn              71
Bảng 2.9: Tốc độ tăng trưởng tín dụng so với tốc độ huy động vốn              71
Bảng 2.10: Một số chỉ tiêu đánh giá đảm bảo an toàn trong huy động vốn tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai              73
2. 2. 2. 2 Đảm bảo an toàn trong khâu cho vay              75
+ Thực hiện biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản:              76
Bảng2.11: Dư nợ tín dụng theo tài sản đảm bảo              78
Ta có thể thấy dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản tăng lên, năm 2007 tăng 208. 2 tỷ đồng so với năm 2006 tương ứng với 48,5%, năm 2008 tăng 215. 8 tỷ đồng so với năm 2007 tương ứng với 33,8%, năm 2009 tăng 215 tỷ đồng so với năm 2008 tương ứng với 25%. Điều này chứng tỏ rằng Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai đã có sự chuyển dịch cơ cấu cho vay sang các đối tượng nên đòi hỏi phải có hoạt động bảo đảm tiền vay bằng tài sản. Do đó, ở chi nhánh vấn đề bảo đảm tiền vay bằng tài sản đang tăng dần lên để đáp được với nhu cầu an toàn trong cho vay của ngân hàng, đồng thời cũng mở rộng quy mô hoạt động tín dụng. Hiện Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Maiđó thu hút được nhiều khách hàng tham gia vay vốn có sử dụng các hình thức bảo tiền vay. Bên cạnh đó ta cũng thấy rằng vấn đề cho vay dựa trên sự đảm bảo bằng uy tín của khách hàng chiếm tỷ trọng lớn hơn so với cho vay có bảo đảm bằng tài sản. Điều này là do Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai cho vay dựa trên đảm bảo bằng uy tín chủ yếu là khách hàng lớn quen thuộc với ngân hàng. Tuy nhiên, trên thực tế th́ trong ba h́nh thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản như: thế chấp, cầm cố bằng tài sản của khách hàng vay; bảo lănh bằng tài sản của bên thứ ba; bảo đảm bằng tài sản h́nh thành từ vốn vay th́ ngân hàng chủ yếu sử dụng h́nh thức cầm cố, thế chấp tài sản của khách hàng vay.              79
Cho vay có bảo đảm bảo bằng hình thức cầm cố, thế chấp tài sản của khách hàng vay là một hình thức phổ biến mà các ngân hàng thường áp dụng để đảm bảo cho các khoản vay của mình. Đây là một hình thức bảo đảm phù hợp với nhiều loại hình doanh nghiệp, các cá nhân, hộ gia đình.              79
1PAGE1ỞPAGE1PAGE1CPAGE1hPAGE1iPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1áPAGE1nPAGE1hPAGE1PAGE1NPAGE1HPAGE1NPAGE1oPAGE1PAGE1&PAGE1PAGE1PPAGE1TPAGE1NPAGE1TPAGE1PAGE1HPAGE1oPAGE1àPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1MPAGE1aPAGE1iPAGE1PAGE1vPAGE1iPAGE1ệPAGE1cPAGE1PAGE1áPAGE1pPAGE1PAGE1dPAGE1ụPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1áPAGE1cPAGE1PAGE1hPAGE1ìPAGE1nPAGE1hPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ứPAGE1cPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1oPAGE1PAGE1vPAGE1aPAGE1yPAGE1PAGE1cPAGE1óPAGE1PAGE1đPAGE1ảPAGE1mPAGE1PAGE1bPAGE1ảPAGE1oPAGE1PAGE1bPAGE1ằPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1ầPAGE1mPAGE1PAGE1cPAGE1ốPAGE1,PAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ếPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ấPAGE1pPAGE1PAGE1đPAGE1ưPAGE1ợPAGE1cPAGE1PAGE1áPAGE1pPAGE1PAGE1dPAGE1ụPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ePAGE1oPAGE1PAGE1cPAGE1áPAGE1cPAGE1PAGE1qPAGE1uPAGE1yPAGE1PAGE1đPAGE1ịPAGE1nPAGE1hPAGE1PAGE1mPAGE1àPAGE1PAGE1NPAGE1gPAGE1âPAGE1nPAGE1PAGE1hPAGE1àPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1NPAGE1oPAGE1PAGE1&PAGE1PAGE1PPAGE1TPAGE1NPAGE1TPAGE1PAGE1VPAGE1iPAGE1ệPAGE1tPAGE1PAGE1NPAGE1aPAGE1mPAGE1PAGE1bPAGE1aPAGE1nPAGE1PAGE1hPAGE1àPAGE1nPAGE1hPAGE1.PAGE1PAGE1KPAGE1hPAGE1áPAGE1cPAGE1hPAGE1PAGE1hPAGE1àPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1ủPAGE1aPAGE1PAGE1CPAGE1hPAGE1iPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1áPAGE1nPAGE1hPAGE1PAGE1NPAGE1HPAGE1NPAGE1oPAGE1PAGE1&PAGE1PAGE1PPAGE1TPAGE1NPAGE1TPAGE1PAGE1HPAGE1oPAGE1àPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1MPAGE1aPAGE1iPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ủPAGE1PAGE1yPAGE1ếPAGE1uPAGE1PAGE1cPAGE1ầPAGE1mPAGE1PAGE1cPAGE1ốPAGE1PAGE1cPAGE1áPAGE1cPAGE1PAGE1tPAGE1àPAGE1iPAGE1PAGE1sPAGE1ảPAGE1nPAGE1PAGE1lPAGE1àPAGE1:PAGE1PAGE1SPAGE1ổPAGE1PAGE1tPAGE1iPAGE1ếPAGE1tPAGE1PAGE1kPAGE1iPAGE1ệPAGE1mPAGE1,PAGE1PAGE1cPAGE1áPAGE1cPAGE1PAGE1gPAGE1iPAGE1ấPAGE1yPAGE1PAGE1tPAGE1ờPAGE1PAGE1cPAGE1óPAGE1PAGE1gPAGE1iPAGE1áPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1ưPAGE1PAGE1cPAGE1ổPAGE1PAGE1pPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1uPAGE1,PAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1áPAGE1iPAGE1PAGE1pPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1uPAGE1…PAGE1để đảm bảo cho các khoản vay ngắn hạn, thời gian thu hồi nhanh. Còn đối với các loại tài sản được dùng để thế chấp như: Nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc thiết bị, dây truyền công nghệ, phương tiện vận tải như ô tô PAGE1…PAGE1 Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai chủ yếu cho vay dựa trên các h́nh thức cầm cố, thế chấp. H́nh thức này chiếm khoảng 62% trong tổng cho vay có bảo đảm bằng tài sản.PAGE1PAGE1PAGE1PAGE1              79
Dư nợ cho vay theo h́nh thức cầm cố, thế chấp tài sản của khách hàng vay tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai năm 2009                            80
Đơn vị: tỷ đồng                                                                                                                                                   80
Loại tài sản              80
Dư nợ              80
Tỷ trọng (%)              80
Máy móc, dây chuyền công nghệ              80
341              80
32              80
Nhà ở, quyền sử dụng đất              80
683              80
64              80
Giấy tờ có giá và tài sản bảo đảm khác              80
44              80
4              80
Tổng              80
1 068              80
100              80
(Nguồn: Báo cáo hoạt động bảo đảm tiền vay năm 2009 tại Chi nhánh NHNo& PTNT Hoàng Mai )              80
Như vậy, ta thấy khi ngân hàng thực hiện nghiệp vụ cho vay có bảo đảm bằng cầm cố thế chấp tài sản của khách hàng vay th́ ngân hàng sử dụng nhà đất để thế chấp là chiếm tỷ trọng lớn nhất, khoảng 64%. H́nh thức này chiếm tỷ trọng cao là do đây là loại tài sản có giá trị cao nên khi khách hàng đem thế chấp sẽ được ngân hàng cho vay một số tiền lớn tương đương với tỷ lệ % cho vay theo quy định, đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng. Bên cạnh đó, thế chấp tài sản th́ sẽ không ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh, đời sống của khách hàng vay nên đây là h́nh thức được ưa chuộng nhất.              80
1PAGE1ỞPAGE1PAGE1CPAGE1hPAGE1iPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1ỏPAGE1nPAGE1hPAGE1PAGE1NPAGE1HPAGE1NPAGE1oPAGE1PAGE1&PAGE1PAGE1PPAGE1TPAGE1NPAGE1TPAGE1PAGE1HPAGE1oPAGE1àPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1MPAGE1aPAGE1iPAGE1,PAGE1PAGE1dPAGE1ưPAGE1PAGE1nPAGE1ợPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1oPAGE1PAGE1vPAGE1aPAGE1yPAGE1PAGE1đPAGE1ốPAGE1iPAGE1PAGE1vPAGE1ớPAGE1iPAGE1PAGE1lPAGE1oPAGE1ạPAGE1iPAGE1PAGE1tPAGE1àPAGE1iPAGE1PAGE1sPAGE1ảPAGE1nPAGE1PAGE1dPAGE1ùPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1đPAGE1ểPAGE1PAGE1cPAGE1ầPAGE1mPAGE1PAGE1cPAGE1ốPAGE1PAGE1lPAGE1àPAGE1PAGE1gPAGE1iPAGE1ấPAGE1yPAGE1PAGE1tPAGE1ờPAGE1PAGE1cPAGE1óPAGE1PAGE1gPAGE1iPAGE1áPAGE1PAGE1vPAGE1àPAGE1PAGE1cPAGE1ầPAGE1mPAGE1PAGE1cPAGE1ốPAGE1,PAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ếPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ấPAGE1pPAGE1PAGE1bPAGE1ằPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1áPAGE1cPAGE1PAGE1tPAGE1àPAGE1iPAGE1PAGE1sPAGE1ảPAGE1nPAGE1PAGE1bPAGE1ảPAGE1oPAGE1PAGE1đPAGE1ảPAGE1mPAGE1PAGE1kPAGE1hPAGE1áPAGE1cPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1mPAGE1PAGE1tPAGE1ỷPAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1ọPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1rPAGE1ấPAGE1tPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1ỏPAGE1,PAGE1PAGE1kPAGE1hPAGE1oPAGE1ảPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE14PAGE1%PAGE1.PAGE1PAGE1GPAGE1iPAGE1ấPAGE1yPAGE1PAGE1tPAGE1ờPAGE1PAGE1cPAGE1óPAGE1PAGE1gPAGE1iPAGE1áPAGE1PAGE1mPAGE1àPAGE1PAGE1SPAGE1ởPAGE1PAGE1sPAGE1ửPAGE1PAGE1dPAGE1ụPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1lPAGE1àPAGE1PAGE1sPAGE1ổPAGE1PAGE1tPAGE1iPAGE1ếPAGE1tPAGE1PAGE1kPAGE1iPAGE1ệPAGE1mPAGE1,PAGE1PAGE1cPAGE1ổPAGE1PAGE1pPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1uPAGE1,PAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1áPAGE1iPAGE1PAGE1pPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1uPAGE1…PAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1ưPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1oPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1đPAGE1óPAGE1PAGE1sPAGE1ổPAGE1PAGE1tPAGE1iPAGE1ếPAGE1tPAGE1PAGE1kPAGE1iPAGE1ệPAGE1mPAGE1PAGE1lPAGE1àPAGE1PAGE1tPAGE1àPAGE1iPAGE1PAGE1sPAGE1ảPAGE1nPAGE1PAGE1đPAGE1ưPAGE1ợPAGE1cPAGE1PAGE1sPAGE1ửPAGE1PAGE1dPAGE1ụPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1iPAGE1ềPAGE1uPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1ấPAGE1tPAGE1,PAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1mPAGE1PAGE1kPAGE1hPAGE1oPAGE1ảPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE19PAGE10PAGE1%PAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1oPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1tPAGE1ổPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1sPAGE1ốPAGE1PAGE1dPAGE1ưPAGE1PAGE1nPAGE1ợPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1oPAGE1PAGE1vPAGE1aPAGE1yPAGE1PAGE1cPAGE1óPAGE1PAGE1bPAGE1ảPAGE1oPAGE1PAGE1đPAGE1ảPAGE1mPAGE1PAGE1bPAGE1ằPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1ầPAGE1mPAGE1PAGE1cPAGE1ốPAGE1PAGE1gPAGE1iPAGE1ấPAGE1yPAGE1PAGE1tPAGE1ờPAGE1PAGE1cPAGE1óPAGE1PAGE1gPAGE1iPAGE1áPAGE1.PAGE1PAGE1VPAGE1iPAGE1ệPAGE1cPAGE1PAGE1cPAGE1ầPAGE1mPAGE1PAGE1cPAGE1ốPAGE1PAGE1đPAGE1ốPAGE1iPAGE1PAGE1vPAGE1ớPAGE1iPAGE1PAGE1cPAGE1ổPAGE1PAGE1pPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1uPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1mPAGE1PAGE1tPAGE1ỷPAGE1PAGE1lPAGE1ệPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ấPAGE1pPAGE1PAGE1vPAGE1́PAGE1PAGE1dPAGE1oPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ịPAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1ưPAGE1ờPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ứPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1kPAGE1hPAGE1oPAGE1áPAGE1nPAGE1PAGE1VPAGE1iPAGE1ệPAGE1tPAGE1PAGE1NPAGE1aPAGE1mPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ưPAGE1aPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ựPAGE1cPAGE1PAGE1sPAGE1ựPAGE1PAGE1pPAGE1hPAGE1áPAGE1tPAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1iPAGE1ểPAGE1nPAGE1PAGE1nPAGE1êPAGE1nPAGE1PAGE1sPAGE1ốPAGE1PAGE1lPAGE1ưPAGE1ợPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1ổPAGE1PAGE1pPAGE1hPAGE1iPAGE1ếPAGE1uPAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1êPAGE1nPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ịPAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1ưPAGE1ờPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ưPAGE1aPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1iPAGE1ềPAGE1uPAGE1,PAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ấPAGE1tPAGE1PAGE1lPAGE1ưPAGE1ợPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1ũPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ưPAGE1aPAGE1PAGE1cPAGE1aPAGE1oPAGE1.PAGE1PAGE1DPAGE1oPAGE1PAGE1đPAGE1óPAGE1PAGE1đPAGE1ăPAGE1PAGE1kPAGE1hPAGE1ôPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1kPAGE1íPAGE1cPAGE1hPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1íPAGE1cPAGE1hPAGE1PAGE1đPAGE1ưPAGE1ợPAGE1cPAGE1PAGE1kPAGE1hPAGE1áPAGE1cPAGE1hPAGE1PAGE1hPAGE1àPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1aPAGE1mPAGE1PAGE1gPAGE1iPAGE1aPAGE1PAGE1nPAGE1hPAGE1iPAGE1ềPAGE1uPAGE1PAGE1vPAGE1àPAGE1oPAGE1PAGE1tPAGE1hPAGE1ịPAGE1PAGE1tPAGE1rPAGE1ưPAGE1ờPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1nPAGE1àPAGE1yPAGE1PAGE1nPAGE1êPAGE1nPAGE1PAGE1nPAGE1gPAGE1âPAGE1nPAGE1PAGE1hPAGE1àPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1cPAGE1ũPAGE1nPAGE1gPAGE1PAGE1hPAGE1ạPAGE1nPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1ếPAGE1PAGE1cPAGE1hPAGE1oPAGE1PAGE1vPAGE1aPAGE1yPAGE1.PAGE1PAGE1PAGE1              80