Chương I

Cơ sở lý luận về rủi ro và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại và công tác quản lý rủi ro trong Ngân hàng NHNO & PTNT

1.1  Hoạt động tín dụng.

1. 1. 1 Khái niệm tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng là quan hệ , tín dụng giữa Ngân hàng, các tổ chức

Tín dụng và các tổ chức kinh tế , cấ nhân theo nguyên tắc hoàn trả. Việc hoàn trả được nợ gốc trong tín dụng có nghĩa là việc thực hiện được giá trị hàng húa trên thị trường còn việc hoàn trả được lãi vay trong tín dụng là việc thực hiện được giá trị thặng dư trên thị trường. Do đó, có thể xem rủi ro tín dụng cũng là rủi ro kinh doanh nhưng được xem xét dưới góc độ của Ngân hàng.

              Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia là ngân hàng cho vay và người đi vay. Nhưng người đi vay sử dụng tiền vay trong một thời gian không gian cụ thể, tuân theo sự chi phối của những điều cụ thể nhất định mà ta gọi là môi trường kinh doanh, đấy là đối tượng thứ ba có mặt trong quan hệ tín dụng. Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi là rủi ro nguyên nhân khách quan. Rủi ro xuất phát từ người vay và Ngân hàng cho vay gọi là rủi ro do nguyên nhân chủ quan.

              1. 1. 2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng

              Trong các hoạt động ngân hàng ở Việt Nam, tín dụng nông nghiệp ra đời sớm nhất và tới nay vẫn được chú trọng nhất. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, cá nhân và giữa các ngân hàng với nhau được thực hiện trên cơ sở lòng tin, tính hoàn trả theo kỳ hạn gồm tiền gốc và lãi.

              Tín dụng ngân hàng có những đặc điểm sau: