Công ty Phân lân nung chảy Văn Điển là một doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh mang tính mùa vụ điển hình. Các dòng tiền vào và ra của công ty có sự lệch pha lớn, và thường xuyên biến động. Trong 3 năm trở lại đây, công ty tuy đã quan tâm hơn đến quản lý ngân quỹ, song do nhiều nguyên nhân việc quản lý ngân quỹ vẫn chưa khoa học. Công ty đã không ít lần gặp khó khăn trong thanh toán, đặc biệt vào những thời điểm mà nhu cầu dự trữ lớn, tiền thu từ bán hàng ít, lại có những thời kì dài từ một đến vài tháng, mức thặng dư ngân quỹ của công ty quá lớn, chi phí cơ hội thật không nhỏ.

Như vậy, đứng trên góc độ nhà quản lý tài chính của công ty, quản lý ngân quỹ là vấn đề thực sự cần thiết với Công ty Phân lân nung chảy Văn Điển. Quản lý ngân quỹ nếu được tăng cường chắc chắn sẽ giúp công ty đảm bảo tốt khả năng chi trả và chủ động lập kế hoạch tài chính ngắn hạn.

Kết cấu đề tài:

Chương I - Những vấn đề cơ bản về quản lý ngân quỹ của doanh nghiệp

Chương II - Tình hình quản lý ngân quỹ tại Công ty Phân lân nung chảy Văn Điển

Chương III - Giải pháp tăng cường quản lý ngân quỹ tại Công ty Phân lân nung chảy Văn Điển