MỤC LỤC

PHẦN I. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1

I. KHÁI QUÁT CHUNG 1

II. MỘT SỐ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ 1

1. Phương thức chuyển tiền: (Remittance-Remise) 1

2. Phương thức ghi sổ (Open account-Compte Ouvert) 2

3. Phương thức thanh toán nhờ thu (Collection of payment-Encaissement) 3

a) Nhờ thu trơn (Clean Collection): 4

b) Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection): 4

III. PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 5

1. Sơ lược về ICC-UCP 500 5

 Khái niệm về tín dụng chứng từ 7

 Nội dung thư tín dụng (L/C): 9

Nội dung thư tín dụng gồm có các phần sau: 10

 Các loại thư tín dụng chủ yếu là: 12

 Quy trình phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. 13

IV. ĐẶC TRƯNG CỦA PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 14

a) Phương thức thanh toán chứng từ liên quan đến hai quan hệ hợp đồng độc lập: 14

b) Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ có 2 nguyên tắc cơ bản 15

c) Các bên giao dịch chỉ căn cứ vào chứng từ chứ không căn cứ vào hàng hóa: 15

d) Phương thức tín dụng chứng từ đảm bảo một cách tương đối quyền lợi của người bán và người mua trong hoạt động ngoại thương. 16

e) Ngân hàng phát hành L/C là người phải thanh toán cho người hưởng lợi: 16

PHẦN II. GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) 17

I. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG SACOMBANK 17

II. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 18

III. CƠ CẤU TỔ CHỨC 21

IV. CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ 22

i. Khối doanh nghiệp 22

ii. Khối cá nhân 22

iii.Khối tiền tệ 22

iv.Khối đầu tư 22

v. Khối điều hành 23

vi. Khối hỗ trợ 23

vii. Khối CNTT 23

viii.Kiểm tra, kiểm soát nội bộ 24

ix. Nhân sự 24

V. CÁC SẢN PHẨM CỦA SACOMBANK 24

1. Cá nhân 24

2. Doanh nghiệp: 26

3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank từ 2005-2007 27

PHẦN III. QUY TRÌNH THANH TOÁN BẰNG L/C NHẬP KHẨU TẠI SACOMBANK 33

I. NHỮNG THỦ TỤC CẦN THIẾT KHI MỞ L/C TẠI SACOMBANK. 33

II. QUY TRÌNH PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BẰNG L/C NHẬP KHẨU TẠI SACOMBANK 33

1. Quy trình phát hành L/C 33

a) Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ khách hàng theo các tiêu chí sau: 34

b) Lập tờ trình: 35

c) Thực hiện ký quỹ, xuất nhập ngoại bảng, soạn và in điện L/C: 35

d) Trình ký và trình duyệt điện phát hành L/C 35

2. Quy trình tu chỉnh L/C 37

a) Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ: 38

b) Xử lý hồ sơ: 38

c) Trình ký và trình duyệt điện Smartbank chuyển lên hội sở 38

d) Hội sở tiếp nhận và xử lý hồ sơ từ chi nhánh: 38

e) Duyệt và chuyển điện Swift ra: 38

f) Hoàn tất hồ sơ tu chỉnh: 39

3. Quy trình xử lý L/C 40

a) Tiếp nhận BCT từ nước ngoài gửi về 40

b) Kiểm tra BCT: 40

c) Xử lý chứng từ BHL: 41

d) Ký hậu vận tải đơn/ phát hành thư bảo lãnh nhận hàng: 42

4. Quy trình thanh toán L/C 44

a) L/C trả ngay 44

b) L/C trả chậm: 45

c) L/C xác nhận: 45

5. Quy trình hủy L/C 45

a) Hủy L/C còn hiệu lực 45

b) Hủy L/C đã hết hạn hiệu lực 47

5. Đánh giá quy trình thực hiện: 47

a) Thuận lợi: 47

b) Hạn chế: 48

II. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA PHÒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ QUA CÁC NĂM 48

1. Tình hình xuất nhập khẩu của Việt Nam trong những năm qua 48

2. Những kết quả tích cực: 49

3. Những mặt hạn chế: 53

PHẦN IV. GIẢI PHÁP VÀ ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG DỊCH VỤ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NÓI RIÊNG VÀ HOẠT ĐÔNG THANH TOÁN QUỐC TẾ NÓI CHUNG TẠI SACOMBANK 55

I. MỤC ĐÍCH VIỆC ĐƯA RA CÁC GIẢI PHÁP 55

II. GIẢI PHÁP VỀ QUY TRÌNH THANH TOÁN BẰNG L/C NHẬP KHẨU 55

III. GIẢI PHÁP VỀ HOẠT ĐỒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI SACOMBANK 57

PHẦN V. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 64

I. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI NHÀ NƯỚC 64

II. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 65

III. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI SACOMBANK 66