MỤC LỤC

Lời nói đầu 1

phần i : giới thiệu tổng quan về công ty tnhh thương mại và dịch vụ 2h 2

1.1. Quá trình hình thành và phát triển của công ty. 2

1.2. Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu của công ty. 2

1.2.1 Chức năng của công ty. 2

1.2.2 Nhiệm vụ của công ty 3

1.1.3. Cơ cấu tổ chức quản lý điều hành của công ty. 4

Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý và điều hành 4

1.3. Các nguồn lực của công ty. 6

1.3.1 Vốn của công ty. 6

1.3.2 Cơ sở vật chất kỹ thuật. 7

1.3.3 Nguồn nhân lực 7

1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty thời kỳ 2002 - 2005 8

1.4.1 Đặc điểm tình hình kinh doanh của công ty 8

1.4.1.1 Mặt hàng kinh doanh 8

1.4.1.2 Thực trạng về tổ chức nguồn hàng của công ty 8

1.4.1.3 Tình hình tiêu thụ hàng hoá của công ty thời kỳ 2002 - 2005 10

1.4.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty 11

phần ii : thực trạng quản lý và hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại công ty tnhh thương mại và dịch vụ 2h 14

2.1 Một số đặc điểm kinh tế kỹ thuật ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại công ty. 14

2.1.1 Những nhân tố bên trng công ty 14

2.1.1.1 Lĩnh vực sản suất kinh doanh 14

2.1.1.2 Đặc điểm về sản phẩm của công ty 14

2.1.1.3 Đặc điểm về nguyên vật liệu 14

2.1.14 Đặc điểm về công nghệ sản xuất 15

2.1.2 Những nhân tố bên ngoài . 15

2.1.2.1 Đặc điểm về khách hàng 15

2.1.2.2 Chủ chương chính sách của nhà nước . 15

2.2 Tình hình quản lý và sử dụng vốn lưu động của Công ty 16

2.2.1 Kết cấu vốn kinh doanh của Công ty 16

2.2.2. Kết cấu vốn lưu động của Công ty: 17

2.2.3. Nguồn hình thành vốn lưu động của Công ty: 20

2.2.4. Phương pháp xác định nhu cầu vốn lưu động tại Công ty TNHH thương mại và dịch vụ 2H: 24

2.3. Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty TNHH thương mại và dịch vụ 2H . 27

2.3.1. Chỉ tiêu hệ số phục vụ vốn lưu động: 28

2.3.2. Chỉ tiêu hệ số sinh lợi vốn lưu động: 28

2.3.3. Chỉ tiêu tốc độ chu chuyển vốn lưu động: 29

2.3.4. Chỉ tiêu hệ số vòng quay hàng tồn kho. 31

2.4. Đánh giá chung về công tác sử dụng vốn lưu động tại Công ty TNHH thương mại và dịch vụ 2h 32

2.4.1. Những thành tựu đã đạt được: 32

2.4.2. Những tồn tại chủ yếu ( trong sử dụng vốn lưu động tại cty ): 34

2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại . 36

2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan . 36

2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan . 37

Chương III. một số giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty TNHH thương mại và dịch vụ 2h 37

3.1. Mục tiêu và định hướng phát triển kinh doanh của Công ty TNHH thương mại và dịch vụ 2h. 37

3.1.1. Mục tiêu : 37

3.1.2. Phương hướng phát triển kinh doanh: 38

3.2. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty TNHH thương mại và dịch vụ 2H. 39

3.2.1 Tăng nguồn vốn tự có tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động. 39

3.2.2. Tăng cường huy động vốn từ CBCNV trong công ty 39

3.2.3. Tăng cường khai thác triệt để nguồn tài trợ ngắn hạn trong kinh doanh: 42

3.2.4. Vay ngắn hạn ngân hàng: 43

3.2.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động: 44

3.2.2.1. Dự đoán chính xác nhu cầu vốn lưu động: 44

3.2.2.2. Giải pháp cho vấn đề nợ phải thu: 45

3.2.2.3. Đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn lưu động: 47

3.2. 2.4. Rút ngắn độ dài của thời kỳ thu tiền: 48

3.2.2.5. Giảm tỷ trọng hàng tồn kho: 48

3.2.2.6. Chủ động trong công tác mua sắm, dự trữ vốn vật tư, hàng hoá: 48

3.2.2.7. Vấn đề thuộc nhân tố con người: 50

3.3. Điều kiện thực hiện các giải pháp : 52

3.3.1.Cơ chế chính sách của nhà nước: 52

3.3.2. Đối với Công ty TNHH thương mại và dịch vụ 2H : 52

Kết luận 54

Danh mục tàI liệu tham khảo 56