LỜI NÓI ĐẦU - 1 -

CHƯƠNG I - 3 -

NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG - 3 -

VỀ THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG - 3 -

1. Khái niệm thanh toán bằng thư tín dụng - 3 -

1.1. Khái quát chung về thư tín dụng - 3 -

1.1.1. Định nghĩa thư tín dụng (Letter of credit – L/C) - 3 -

1.1.2. Các đặc trưng cơ bản của Thư tín dụng (L/C) - 4 -

1.1.3. Nội dung của thư tín dụng - 6 -

1.1.4. Phân loại thư tín dụng - 10 -

1.2. Thanh toán bằng L/C - 16 -

1.2.1. Khái niệm và những đặc trưng cơ bản của thanh toán bằng L/C - 16 -

1.2.2. Quy trình thanh toán bằng thư tín dụng - 18 -

1.2.3. Vai trò của thanh toán bằng thư tín dụng trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế- 19 -

2. Quan hệ pháp luật thanh toán bằng thư tín dụng - 21 -

2.1. Luật áp dụng cho quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng (L/C) - 21 -

2.1.1. Luật quốc gia điều chỉnh quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng - 22 -

2.1.2. Các thông lệ quốc tế và tập quán ngân hàng quốc tế - 22 -

2.2. Các chủ thể tham gia quan hệ pháp luật thanh toán bằng thư tín dụng

2.2.1. Bên yêu cầu mở thư tín dụng( Applicant For Letter Of Credit) - 23 -

2.2.2. Bên phát hành thư tín dụng - 23 -

2.2.3. Bên thụ hưởng thư tín dụng - 23 -

2.3.4. Các chủ thể khác có liên quan - 24 -

2.3. Quyền và nghĩa vụ của các bên - 24 -

2.3.1. Quyền và nghĩa vụ của bên yêu cầu mở thư tín dụng - 24 -

2.3.2. Quyền và nghĩa vụ của bên phát hành thư tín dụng - 25 -

2.3.3. Quyền và nghĩa vụ của bên thụ hưởng thư tín dụng - 25 -

2.3.4. Quyền và nghĩa vụ của các chủ thể khác có liên quan - 25 -

CHƯƠNG II - 27 -

THỰC TRẠNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT - 27 -

VỀ THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG - 27 -

1. Thực trạng pháp luật về thanh toán bằng thư tín dụng - 27 -

1.1. Thực trạng các quy định về điều kiện chủ thể tham gia thanh toán bằng thư tín dụng - 27 -

1.1.1.Đối với chủ thể cung ứng dịch vụ thanh toán bằng thư tín dụng - 28 -

1.1.2. Đối với chủ thể sử dụng dịch vụ thanh toán bằng thư tín dụng - 29 -

1.2. Thực trạng các quy định về thư tín dụng và quy trình thanh toán bằng thư tín dụng - 31 -

1.2.1. Thực trạng các quy định về thư tín dụng - 31 -

1.2.2. Thực trạng các quy định về thủ tục và quy trình thanh toán bằng thư tín dụng - 32 -

2. Thực tiễn áp dụng pháp luật về thanh toán bằng thư tín dụng - 35 -

2.1. Lỗi về mặt hình thức và nội dung chứng từ - 35 -

2.1.1. Lỗi khi kiểm tra hối phiếu - 35 -

2.1.2. Lỗi khi kiểm tra hóa đơn thương mại - 36 -

2.1.2. Lỗi khi kiểm tra chứng từ vận tải - 37 -

2.1.3. Lỗi khi kiểm tra chứng từ bảo hiểm - 37 -

2.1.4. Các chứng từ mâu thuẫn nhau - 38 -

2.2. Lỗi trong khi tiến hành kiểm tra chứng từ ngân hàng - 38 -

2.2.1. Ngân hàng không kiểm tra hết lỗi của chứng từ - 38 -

2.2.2. Ngân hàng không phát hiện hết các khác biệt khi kiểm tra chứng từ - 38 -

3. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật về thanh toán bằng thư tín dụng - 39 -

KẾT LUẬN - 43 -