A -   NHỮNG VẤNĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

I- Khái niệm về bảo lónh

   1. Khái niệm

      Bảo lónh ngõn hàng có thểđược hiểu dưới nhiều gócđộ khác nhau:

·         Xét theo khớa cạnh học thuật, bảo lónh ngõn hàng là một hình thức “Tớn dụng chữ ký – Signature Credit”, là hoạtđộng không dùngđến vốn của ngõn hàng.

·         Luật tổ chức tớn dụng Việt Nam (12/12/1997) quy định bảo lónh ngõn hàng là một trong hình thức cấp tớn dụng, được thực hiện thông qua cam kết bằng văn bản của tổ chức tớn dụng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiệnđúng nghĩa vụ đó cam kết.

·         Trong thương mại Quốc tế, bảo lónh ngõn hàngđược xem như một laọi hình tài trợ ngoại thương, nhằm chốngđỡ những tổn thất của người thụ hưởng bảo lónh do vi phạm nghĩa vụ của bên đối tác liên quan.

     2. Các thành phần trong một nghiệp vụ bảo lónh:

       -    Người bảo lãnh – The Guarantor (The suarety) là người phát hành bảo lónh ( Ngõn hàng, tổ chức tớn dụng khác…)

      -   Người được bảo lãnh – The Principal (The Debtor) là người yêu cầu bảo lónh.

     -   Người thụ hưởng bảo lãnh – The Beneficiry (The Credittor) là người nhận cam kết bảo lónh.

          Một nghiệp vụ bảo lónh bao gồm những những mối quan hệ sau:

-           Quan hệ giữa ngườiđược bảo lónh và người hưởng bảo lónh: Là mối quan hệ gốc , là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lónh. Ngườiđược bảo lónh có nghĩa vụ bắt buộc phải thực hiệnđối với người hưởng bảo lónh: nghĩa vụ trả nợ, nghĩa vụđóng thuế… nghĩa vụ tài chớnh như: cung ứng hàng hoá, dịch vụ, nghĩa vụbảo hành sản phẩm….

-           Quan hệ giữa ngõn hàng bảo lónh và ngườiđược bảo lónh: Là mối quan hệ giữa ngõn hàng cấp tớn dụng và khách hàn hưởng tớn dụng.

3. Chức năng của bảo lónh

        Bảo lãnh là công cụ bảo đảm (Security Instrument)

Đõy là công cụ quan trọng nhất của bảo lónh. Bằng việc cam kết chi trả bồi thường khi xảy ra biến cố vi phạm hợpđồng của ngườiđược bảo lónh, các ngõn hàng bảo lónhđã tạo ra một sự bảođảm chắc chắn cho người thụ hưởng, tạođiều kiện cho hơp đồngđược ký kết suôn sẻ hơn. Do việc thanh toán dựa trên các biến cố vi phạm của ngườiđược bảo lónh (Vd: Giao hàng không đúng kế hoạch, không đạt chất lượng dự kiến, thanh toán tiền hàng không đúng hạn…) nên trong thực tế tỷ trọng các bảo lónh yêu cầu thanh toán không cao, thông thường chỉ khoảng dưới 5%.

    Chức năng này giúp ngõn hàng là chất xỳc tác giúp cho các hợpđồng thương mại, xõy dựng, các giao dịch hàng hoá trong nước và quốc tếđược ký kết một cách thuận lợi.

   Do chịuáp lực bảo lónh nên các ngõn hàng bảo lónh cũng thường xuyên kiểm tra, giám sát việc thực hiện hợpđồng nên làm cho việc thực hiện hợpđồng của các bên tốt hơn, gảim thiểu sự vi phạmđối với ngườiđược bảo lónh.

       Bảo lãnh là công cụ tài trợ (Financing Instrument)

           Bảo lónh là công cụ tài trợ thực sự về mặt tài chớnh cho ngườiđược bảo lónh. Thông qua bảo lónh khách hàng (ngườiđược bảo lónh) không phải xuất quỹ, được thu hồi vốn nhanh chóng, được vay nợ hoặc kéo dài thời gian thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ…