Chương 1: Tổng quan về ngân hàng thương mại.

1. 1. Lịch sử hình thành và phát triển:

   Lịch sử hình thành và triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa. Qúa trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sù phát triển của ngân hàng, đến lượt mình sự phát triển của hệ thống ngân hàng trở thành động lực để phát triển nền kinh tế.

   Những ngân hàng đầu tiên được hình thành là ngân hàng thợ vàng, với nghiệp vụ chính là đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng. Ngân hàng này chủ yếu thực hiện cho vay đối với các cá nhân, chủ yếu là những người giàu: quan lại, địa chủ… nhằm mục phục vụ cho tiêu dùng. Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi – tức là cho phép khách hàng chi nhiều hơn số tiền gửi tại ngân hàng. Đây là một hình thức cho vay có nhiều rủi ro nhưng lợi nhuận tõ cho vay lại rất cao, nhiều chủ ngân hàng đã lạm dụng ưu thế chứng chỉ tiền gửi (lưu thông thay vàng hoặc bạc), phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để cho vay. Thực trạng này đã đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ mất khả năng thanh toán và phá sản. Sự sụp đổ của các ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động thanh toán, ảnh hưởng xấu tới hoạt động buôn bán. Trước tình hình đó nhiều nhà buôn góp vốn lập ngân hàng, với chức năng chủ yếu là tài trợ ngắn hạn (tài trợ cho tài sản lưu động) và thanh toán hộ gắn liền với quá trình luân chuyển của tư bản thương nghiệp. Ngân hàng này được gọi là ngân hàng thương mại. Như vậy, buổi đầu hình thành, ngân hàng thương mại là loại ngân hàng có đặc tính nổi bật chỉ làm những nghiệp vụ có tính chất ngắn hạn. Các nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại là huy động tiền gửi, thanh toán, cất giữ hộ và cho vay. Tuy nhiên điểm khác biệt giữa ngân hàng thương mại và ngân hàng thợ vàng chủ yếu là các nhà buôn vay dưới hình thức chiết khấu thương phiếu. Đây là các khoản cho vay ngắn hạn dựa trên