[FONT=Times New Roman]MỤC LỤC

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ............................................................................................................

1. Lý do chọn đề tài. ...........................................................................................................

2. Mục đích nghiên cứu .....................................................................................................

3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ................................................................................

4. Phƣơng pháp nghiên cứu ...............................................................................................

5. Cấu trúc đề tài .................................................................................................................

PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ...................................................................................

Chƣơng 1 .....................................................................................................................................

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ NGHIỆP VỤ CHO VAY

TRONG CÁC NHTM................................................................................................................

1.1 Cơ sở lý luận về hệ thống kiểm soát nội bộ: ........................................................

1.1.1 Khái niệm: .........................................................................................................

1.1.2 Ý nghĩa của hệ thống kiểm soát nội bộ..........................................................

1.1.3 Các thành phần của hệ thống kiểm sóat nội bộ. ...........................................

1.2 Sự hình thành hệ thống lý luận về kiểm soát nội bộ của ngân hàng thƣơng m

10

1.2.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại. .................................................................

1.2.2 Vai trò, chức năng của ngân hàng thƣơng mại trong nền kinh tế...............

1.2.3 Rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. ..........................................................

1.2.4 Sự cần thiết khách quan về hệ thống lý luận hệ thống KSNB trong NHTM

14

1.3 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp và kiểm soát nội bộ hoạt động

cho vay khách hàng doanh nghiệp. ..................................................................................

1.3.1 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ..............................................

1.3.2 Quy trình cho vay tại các ngân hàng thƣơng mại .........................................

1.3.3 Rủi ro cho vay ...................................................................................................

1.3.4 Các rủi ro cụ thể và hoạt động kiểm soát trong quy trình cho vay.............

CHƢƠNG 2 ................................................................................................................................

THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ CHO VAY TẠI NHTM

TECHCOMBANK – CHI NHÁNH HUẾ. .............................................................................

2.1 Giới thiệu khái quát về Techcombank-chi nhánh Huế ......................................... 38

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển. ..................................................................... 38

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ và định hƣớng phát triển.............................................. 39

2.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý ....................................................................... 40

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Techcombank Huế:............................ 42

2.2 Tìm hiểu hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng Techcombank đối với

nghiệp vụ cho vay DN ........................................................................................................ 48

2.2.1 Quy trình nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Techcombank

Huế 48

2.2.2 Kiểm soát nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Techcombank-

CN Huế ............................................................................................................................. 52

CHƢƠNG 3: ................................................................................................................................ 71

ĐÁNH GIÁ VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUY TRÌNH KIỂM SOÁT NỘI

BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK ............................ 71

3.1 Nhận xét về hoạt động kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh

nghiệp tại Techcombank- CN Huế.................................................................................... 71

3.1.1 Ƣu điểm: ............................................................................................................. 71

3.1.2 Nhƣợc điểm ........................................................................................................ 73

3.1.3 Giải pháp hoàn thiện đối với chu trình cho vay............................................. 75

3.2 Một số kiến nghị hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay

khách hàng doanh nghiệp tại Techcombank- CN Huế ................................................... 76

3.2.1 Về phía cơ quan quản lý nhà nƣớc các cấp .................................................... 76

3.2.2 Về phía ngân hàng nhà nƣớc trung ƣơng và trên địa bàn ............................. 78

3.2.3 Các giải pháp cho ngân hàng Techcombank .................................................. 79

PHẦN 3: ....................................................................................................................................... 81

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................................................................... 81

1. Kết luận............................................................................................................................. 81

2. Kiến nghị .......................................................................................................................... 82

TÀI LIỆU THAM KHẢO.......................................................................................................... 83

MỤC LỤC.................................................................................................................................... 84