Mục lục

Lời mở đầu 1

Chương 1: Lý luận chung về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và rủi ro khi áp dụng 3

1.1.Thanh toán quốc tế và vai trò của thanh toán quốc tế 3

1.1.1. Khái niệm về thanh toán quốc tế 3

1.1.2. Vai trò của thanh toán quốc tế 3

1.2. Tổng quan về phương thức thanh toán TDCT 6

1.2.1. Khái niệm về phương thức thanh toán TDCT 6

1.2.2. Các bên tham gia 7

1.2.3. Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 9

1.2.4. UCP- Văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh phương thức TDCT 10

1.2.5. Thư tín dụng (L/C) – Công cụ quan trọng của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 11

1.3. Một số rủi ro chủ yếu trong phương thức thanh toán TDCT 11

1.3.1. Rủi ro kỹ thuật 12

1.3.2. Rủi ro đạo đức 16

1.3.3. Rủi ro chính trị 17

1.3.4. Rủi ro khách quan từ nền kinh tế 18

Chương 2: Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng Công thương Đống Đa 19

2.1. Giới thiệu khái quát về NH Công thương Đống Đa 19

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NH Công thương Đống Đa 20

2.1.2. Hoạt động kinh doanh của NH Công thương Đống Đa trong những năm gần đây 20

2.2. Thực trạng về rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại NH Công thương Đống Đa 26

2.2.1. Những qui định chung về hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Đống Đa 26

2.2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán TDCT tại NHCT Đống Đa 31

2.2.3. Thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Đống Đa 35

2.3. Nguyên nhân tồn tại 35

Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Đống Đa 37

3.1. Phương hướng hoạt động kinh doanh của NH Công thương Đống Đa trong năm 2005 37

3.1.1. Định hướng chung 37

3.1.2. Định hướng trong hoạt động thanh toán TDCT 38

3.2. Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại NHCT Đống Đa 39

3.2.1. Giải pháp ở tầm vĩ mô 39

3.2.2. Giải pháp ở tầm vi mô43

3.3. Một số kiến nghị 49

Kết luận 51