LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I 3

LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ RỦI RO KHI ÁP DỤNG 3

I. THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN QUỐC TẾ 3

1. Khái niệm về thanh toán quốc tế 3

2. Vai trò của thanh toán quốc tế 3

II. TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 6

1. Khái niệm về phương thức tín dụng chứng từ 6

2. Các bên tham gia 7

3. Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 8

4. UCP - Văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ 9

5. Thư tín dụng (L/C) - Công cụ quan trọng của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 10

III. MỘT SỐ RỦI RO CHỦ YẾU TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 11

1. Rủi ro kỹ thuật 11

2. Rủi ro đạo đức 15

3. Rủi ro chính trị 16

4. Rủi ro khách quan từ nền kinh tế 17

CHƯƠNG II 18

THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 18

I. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 18

1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Công thương Đống Đa 18

2. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống Đa trong những năm gần đây 19

II. THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 23

1. Những quy định chung về hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của Ngân hàng Công thương Đống Đa 23

2. Thực trạng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công thương Đống Đa 27

3. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công Thương Đống Đa 31

III. NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI 44

CHƯƠNG III 45

GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 45

I. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA TRONG NĂM 2005 45

1. Định hướng chung 45

2. Định hướng trong hoạt động thanh toán Tín dụng chứng từ 46

II. GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 46

1. Giải pháp ở tầm vĩ mô 46

2. Giải pháp ở tầm vi mô 50

III. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 57

1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 57

2. Kiến nghị với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu 57

KẾT LUẬN 59

MỤC LỤC 61

TÀI LIỆU THAM KHẢO 64

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 65

DANH MỤC BẢNG BIỂU 66

TÀI LIỆU THAM KHẢO