lời nói đầu

       Trong nền kinh tế thị trường tồn tại nhiều phạm trù kinh tế - tài chính, trong đó lãi suất tín dụng ngân hàng là mét trong những phạm trù quan trọng. Nếu xác định lãi suất hợp lí sẽ là đòn bẩy quan trọng thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hoá phát triển và ngược lại. Vì vậy, lãi suất ngân hàng vừa là công cụ quản lí vĩ mô của Nhà nước vừa là công cụ vi mô của các NHTM. Mét chính sách lãi suất có hiệu quả là chính sách được áp dụng nhất quán trong mét lãnh thổ và đưọc NHNN điều chỉnh chặt chẽ, mềm dẻo theo từng thời kì cho phù hợp với nhu cầu huy động vốn và cung ứng vốn nhằm thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư phục vụ phát triển kinh tế đất nước, đồng thời bảo đảm được cho hoạt động của các NHTM thực sự có hiệu quả.

  Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng phản ánh quan hệ giữa các chủ thể sở hữu và các chủ thể sử dụng đối với các nguồn vốn trong nền kinh tế trên nguyên tắc hoàn trả có kèm theo lãi. Nhờ có hoạt động tín dụng mà mét bộ phận lớn vốn của xã hội dưới dạng hiện kim hoặc hiện vật được vận động từ nơi tạm thời dư thừa sang nơi thiếu để đáp ứng các nhu cầu khác nhau của các chủ thể trong nền kinh tế. Đối với chủ thể “thừa “ vốn , tín dụng mang đến cho họ cơ hội không những bảo toàn được vốn mà còn thu lãi. Đối với các chủ thể “thiếu “ vốn , tín dụng giúp cho họ bổ sung vốn để đáp ứng các nhu cầu sản xuất, kinh doanh hoặc phục vụ cho đời sống sinh hoạt .

Công cụ và là đòn bẩy quan trọng không thể thiếu được cho hoạt động tín dụng ngân hàng chính là lãi suất tín dụng ngân hàng. Chính nhờ lãi suất tín dụng tác động đến lợi Ých của các chủ thể , mà các quan hệ tín dụng được xác lập và vận động. Nếu không có lãi suất tín dụng , hoặc có nhưng không hợp lý thì nó sẽ làm triệt tiêu các quan hệ tín dụng , làm giảm đi vai trò tích cực vốn có của tín dụng đối với sự phát triển của nền kinh tế . Nh­ vậy, xây dựng mét chính