MỤC LỤC

Trang

MỞ ĐẦU

CHƯƠNGI: TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG

TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI . .1

I.1. Tổng quan về tín dụng .1

I.1.1. Khái niệm và bản chất tín dụng .1

I.1.2. Chức năng của tín dụng 1

I.1.3. Vai trò của tín dụng 2

I.1.4. Phân loại tín dụng .3

I.1.5. Nguyên lý trong hoạt động tín dụng 4

I.1.6. Quy trình tín dụng .5

I.2.Rủi ro trong hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại .7

I.2.1. Khái quát về rủi ro tín dụng .7

I.2.2. Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10

I.2.3. Vận dụng một số nguyên tắc cơ bản của uỷ ban BASLE 12

I.2.4. Biện pháp cơ bản để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng .13

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI TỈNH LUẨNG NẶM THÀ. 18

II.1. Khái quát về tình hình kinh tế xã hội Tỉnh Luẩng Nặm Thà 18

II.2. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Tỉnh Luẩng Nặm Thà

II.2.1. Tình hình huy động vốn 21

II.2.2. Tình hình và tốc độ tăng trưởng tín dụng 21

II.2.3. Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Tỉnh Luẩng

Nặm Thà 22

II.3. Thực trạng rủi ro tín dụng 25

II.3.1. Đánh giá rủi ro tín dụng qua phân tích nợ xấu .25

II.3.2. Đánh giá rủi ro tín dụng qua trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro 29

II.4. Nguyên nhân cơ bản dẫn đến rủi ro tín dụng 31

II.4.1. Ngân nhân khách quan .31

II.4.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng .36

II.4.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng .37

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NHTM TỈNH LNTH. . 43

III.1. Định hướng phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Lào 43

III.2. Định hướng phát triển ngân hàng thương mại Tỉnh Luẩng Nặm Thà 45

III.3. Giải pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 46

III.3.1. Giải pháp của các cơ quan quản lý nhà nước tại Tỉnh Luẩng

Nặm Thà 46

III.3.2. Giải Pháp của Ngân hàng Trung ương Lào .48

III.3.3. Giải pháp của Ngân hàng Tung ương Lào chi nhánh Tỉnh Luẩng

Nặm Thà 52

III.3.4. Giải pháp của các chi nhánh ngân hàng thương mại Tỉnh Luẩng

Nặm Thà .54

Kết luận và Kiến nghị .63

Tài liệu tham khảo.

Phụ lục.

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

Biểu II.1 Kết quả huy động vốn của NHTM tỉnh LNTH. 21

Biểu II.2 Tình hình sử dụng vốn của NHTM tỉnh LNTH .22

Biểu II.3 Tổng hợp kết quả cho vay theo 5 nhóm của NHTM tỉnh LNTH 27

Biểu II.4 trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro tại NHTM tỉnh LNTH .29

Biểu đồ 1: Đánh giá rủi ro tín dụng qua phân tích nợ xấu .28

Biểu đồ2: Đánh giá rủi ro tín dụng qua trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro .31

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

LNTH : Luẩng Nặm Thà

GT : Giá trị

CBTD : Cán bộ tín dụng

CIC : Trung tâm thông tin tín dụng NHNN

DN : Doanh nghiệp

DPRR : Dự phòng rủi ro

IMF : Quỹ tiền tệ quốc tế

NH : Ngân hàng

NHCHDCND : Ngân hàng Cộng Hoà Dân Chủ Nhân Dân

NHTM : Ngân hàng thương mại

RRTD : Rủi ro tín dụng

SXKD : Sản xuất kinh doanh

TCTD : Tổ chức tín dụng

TSBĐ : Tài sản bảo đảm

TSCĐ : Tài sản cố định

TW : Trung ương

WB : Ngân hàng thế giới

TTTD : thông tin tín dụng

NHNN : Ngân hàng Nhà nước

TW : Trung ương

MỞ ĐẦU

Lý do chọn đề tài

Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ – tín dụng,

một loại hình kinh doanh chứa đựng rủi ro cao. Trong các hoạt động kinh doanh

của ngân hàng Thương mại Lào, hoạt động tín dụng là hoạt động chính chủ yếu

mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất và cũng tiềm ẩn rủi ro cao nhất.

Đặc biệt trong tiến trình hội nhập kinh tế khu vực và thế giới, hệ thống

Ngân hàng Lào nói chung và các Ngân hàng Thương mại nói riêng đang đứng

trước những thách thức mới gắn liền với tiềm ẩn rủi ro cao hơn. Vì vậy trong đầu

năm 2006 NHCHXHDCND Lào đã ban hành 2 quyết định: Quy định về các tỷ

lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng và quy định ban hành về phân loại

nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân

hàng của TCTD” nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù

hợp với khả năng kiểm soát rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống.

Rủi ro tín dụng luôn là đề tài được quan tâm và mang tính thời sự cao.

Nhận thức vai trò quan trọng của rủi ro trong hoạt động tín dụng, lượng hoá mức

độ rủi ro, xác định nguyên nhân để đề ra các biện pháp phòng ngừa hiệu quả và

hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng là vấn đề sống còn và phát triển của các Ngân

hàng Thương mại Lào nói chung và Ngân hàng Thương mại Tỉnh LNTH nói

riêng.

Với lý do trên tôi lựa chọn nghiên cứu đề tài “RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỈNH LUẨNG NẶM THÀ- thực trạng và giải

pháp”

Mục đích, ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu:

- Nhận thức các vấn đề lý luận về tín dụng, rủi ro tín dụng, nguyên nhân

và biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.

- Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại NHTM Tỉnh LNTH, nhận

định những rủi ro tiềm ẩn và xác định nguyên nhân.

- Đề xuất những giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Tỉnh LNTH từ 2001 –

30/6/ 2006.

Phương pháp nghiên cứu:

Phương pháp nghiên cứu được sử dụng chủ yếu trong luận văn là phương

pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phương pháp hệ thống và vận dụng các

phương pháp phân tích tổng hợp, so sánh, thống k