LỜI MỞ ĐẦU

----------

I. Sự cần thiết của đề tài:

Thực tiễn hoạt động của các NHTMVN trong hơn 20 năm đổi mới vừa qua

đã cho chúng ta thấy tình trạng khó khăn về tài chính của một ngân hàng thường

phát sinh từ những khoản cấp tín dụng khó đòi, điển hình như: việc đổ vỡ hàng

loạt quỹ tín dụng, NHTMCP của những năm 1989-1990, việc đặt một số

NHTMCP vào tình trạng giám sát đặc biệt những năm 1999-2000, hay những vụ

án lớn và việc tiến hành xử lý một khối lượng nợ tồn đọng khá lớn của các

NHTMNN từ năm 2000 trở về trước đã chứng minh rất rõ điều này. Thêm vào

đó, nhìn vào kết cấu tài sản của các NHTMVN chúng ta nhận thấy: tài sản sinh

lời là các khoản cấp tín dụng luôn chiếm tỷ trọng khá lớn 60%-70% tài sản có,

thậm chí có một số NHTM tỷ lệ này lên đến 80%.

Chính vì vậy, tín dụng luôn được đánh giá là một trong các loại nghiệp vụ

ngân hàng phức tạp và có độ rủi ro cao, và vấn đề quản lý rủi ro tín dụng là vấn

đề luôn được các NHTMVN quan tâm hàng đầu, nhất là hiện nay khi Việt Nam

đang trong giai đoạn đầu của quá trình hội nhập vào Tổ chức thương mại thế

giới (WTO).

Với mục tiêu hướng tới xây dựng mô hình một NHTM đạt tiêu chuẩn quốc

tế, hiện đại và vững mạnh, Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam nói chung và

Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ nói riêng trong quá

trình chuyển đổi của mình luôn quan tâm và đặt lên hàng đầu đối với vấn đề

kiểm soát tốt các loại rủi ro, trong đó đặc biệt là rủi ro tín dụng.

Đó cũng là lý do Tác giả chọn đề tài “Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng

Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ - Thực trạng và giải pháp”.

Mục tiêu của đề tài:

Đề tài nghiên cứu muốn hướng đến các mục tiêu:

- Góp phần làm rõ hơn các lý luận về hoạt động tín dụng và rủi ro trong

hoạt động tín dụng.

- Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và các nguyên nhân dẫn đến rủi

ro tín dụng tại NHNTVN-CNCT.

- Trên cơ sở lý luận, phân tích thực trạng và nguyên nhân, đề tài nêu ra một

số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng tại NHNTVN-CNCT

nói riêng và các NHTMVN nói chung.

III. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài:

Đối tượng nghiên cứu của đề tài: tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến rủi ro

tín dụng và các giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng để có thể góp phần

nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại NHNTVN-CNCT.

Phạm vi nghiên cứu: tác giả nghiên cứu giữa lý luận và thực tế nguyên

nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong thời gian ba năm qua (2004-2006) tại

NHNTVN-CNCT, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm để hạn chế rủi ro tín dụng.

IV. Phương pháp nghiên cứu của đề tài:

Cùng với việc nghiên cứu các lý luận thuộc chuyên ngành kinh tế, tài

chính, ngân hàng, đề tài nghiên cứu đã được thực hiện trên cơ sở:

- Thu thập, tổng hợp các số liệu thực tế về hoạt động tín dụng tại

NHNTVN-CNCT.

- Ghi nhận các ý kiến, nhận định của các cán bộ tín dụng thông qua các

mẫu điều tra về nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và các giải pháp góp phần

hạn chế rủi ro tín dụng.

- Trao đổi kinh nghiệm với các cán bộ tín dụng công tác tại NHNTVN-

CNCT, và các cán bộ công tác trong ngành tài chính, ngân hàng nói chung.

- Trên cơ sở lý luận, các số liệu thực tế tổng hợp được, kết quả các mẫu

điều tra, và các ý kiến nhận định của các cán bộ tín dụng, tác giả sử dụng các

phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt

động tín dụng của NHNTVN-CNCT, tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến rủi ro

tín dụng và đưa ra giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.

V. Cấu trúc nội dung nghiên cứu của đề tài:

Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài nghiên cứu được tác giả trình bày

gồm bốn chương:

- Chương 1: Rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM.

- Chương 2: Điều tra khảo sát và các kết quả đạt được.

- Chương 3: Thực trạng về hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại NHNTVN-

CNCT.

- Chương 4: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNTVN-CNCT.

VI. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu:

Đề tài nghiên cứu dựa trên thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống

NHTM nói chung và NHNTVN-CNCT nói riêng. Tác giả phân tích thực trạng

kết hợp với các nghiên cứu, lý luận, tư duy của nhiều nhà nghiên cứu, chuyên

gia ngân hàng cũng như kinh nghiệm bản thân, đồng nghiệp trong quá trình tham

gia hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng để đưa ra các ý kiến, nhận định, giải

pháp, nhằm đảm bảo tuân thủ các chuẩn mực trong hoạt động kinh doanh của

ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.

Qua việc nghiên cứu các nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín

dụng và đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, tác giả mong muốn những suy

nghĩ, đề xuất và những gì mình học hỏi được sẽ giúp ích cho công việc thực tế,

từ đó góp phần nâng cao mức độ hiệu quả và an toàn trong hoạt động tín dụng

nơi NHTM tác giả đang công tác, và xa hơn nữa, mong muốn đề tài nghiên cứu

sẽ được áp dụng trong hoạt động của các NHTMVN.

CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT

ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

I. Rủi ro trong hoạt động của các NHTM:

1. Khái niệm về rủi ro trong hoạt động ngân hàng:

Định nghĩa truyền thống: Rủi ro trong hoạt động ngân hàng là những biến

cố không mong đợi xảy ra, gây mất mát, thiệt hại tài sản, thu nhập của ngân

hàng trong quá trình hoạt động.

Định nghĩa hiện đại: Rủi ro trong hoạt động ngân hàng là khả năng những

sự kiện chưa chắc chắn trong tương lai sẽ làm cho chủ thể là các NHTM không

thể đạt được những mục tiêu chiến lược và mục tiêu hoạt động, cũng như chi phí

cơ hội của việc làm mất đi những cơ hội thị trường.

2. Đặc điểm của rủi ro trong hoạt động ngân hàng:

2.1. Rủi ro có tính chất đa dạng và phức tạp:

Đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng và phức tạp của các nguyên nhân dẫn

đến rủi ro, cũng như các hậu quả do rủi ro gây ra. Nhận thức và vận dụng đặc

điểm này, khi thực hiện phòng ngừa và hạn chế rủi ro cần áp dụng đồng bộ nhiều

biện pháp, không chủ quan với bất cứ một dấu hiệu rủi ro nào. Bên cạnh đó,

trong quá trình xử lý hậu quả rủi ro cần xuất phát từ nguyên nhân, bản chất và

hậu quả của rủi ro để đưa ra biện pháp phù hợp.

2.2. Rủi ro có tính tất yếu:

Theo nhận định của các chuyên gia kinh tế, hoạt động kinh doanh ngân

hàng thực chất là quản lý rủi ro ở mức độ phù hợp để đạt được mức lợi nhuận

tương ứng. Trong từng nghiệp vụ ngân hàng có rất nhiều nguyên nhân chủ quan

và khách quan dẫn đến rủi ro. Việc tiềm ẩn nguy cơ rủi ro đối với từng hoạt

động ngân hàng là điều mang tính tất yếu.

CHÚ THÍCH : TÀI LIỆU TRÊN GỒM FILE PDF + WORD