PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ

MỤC LỤC

Trang

LỜI CẢM TẠ . . i

LỜI CAM ĐOAN . . ii

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . . iii

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN . . iv

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN . . v

MỤC LỤC . . vi

DANH MỤC BIỂU BẢNG . xi

DANH MỤC SƠ ĐỒ . xii

DANH SÁCH TỪ VIẾT TẮT . xiii

Chương 1: GIỚI THIỆU . . 1

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu . . 1

1.2. Mục tiêu nghiên cứu . . 2

1.2.1. Mục tiêu chung . . 2

1.2.2. Mục tiêu cụ thể . . 2

1.3. Câu hỏi nghiên cứu . . 2

1.4. Phạm vi nghiên cứu . . 3

1.4.1. Không gian . 3

1.4.2. Thời gian . 3

1.4.3. Đối tượng nghiên cứu . 3

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN

CỨU . . 4

2.1. Phương pháp luận . . 4

2.1.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mai. . 4

7

2.1.1.1. Khái niệm Ngân hàng Thương mại . . 4

2.1.1.2. Các hoạt động của Ngân hàng Thương mại . 5

2.1.2. Những vấn đề chung về tín dụng . . 7

2.1.2.1. Khái niệm tín dụng . . 7

2.1.2.2. Phân loại tín dụng . 8

2.1.3. Rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại . .10

2.1.3.1. Khái niệm rủi ro tín dụng . 10

2.1.3.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng . 10

2.1.3.3. Hậu quả mang lại khi rủi ro tín dụng xảy ra . .12

2.1.4. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng . 13

2.1.4.1. Chỉ tiêu tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (%, lần) . .13

2.1.4.2. Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng tài sản (%) . .13

2.1.4.3. Chỉ tiêu dư nợ ngắn (trung, dài) hạn trên tổng dư nợ (%) . 13

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

2.1.4.4. Chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay (%) . .14

2.1.4.5. Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%) . .14

2.1.4.6. Chỉ tiêu doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân . .14

2.1.5. Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng . .15

2.1.6. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh . .15

2.1.6.1. Lợi nhuận ròng/Tổng tài sản (ROA) . .15

2.1.6.2. Lợi nhuận ròng/Tổng thu nhập (%) . 15

2.1.6.3. Tổng thu nhập/Tổng tài sản (%) . .15

2.1.7 Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro. .16

2.1.7.1. Phân tích khách hàng . 16

2.1.7.2. Phân tích hoạt động tín dụng . .16

2.1.7.3. Phân tán rủi ro . .16

2.2. Phương pháp nghiên cứu . .18

8

2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu . 18

2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu . 18

CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM (VPBANK)

CHI NHÁNH CẦN THƠ . 19

3.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng . .19

3.2. Cơ cấu tổ chức - chức năng - nhiệm vụ của các phòng ban . .21

3.2.1. Cơ cấu tổ chức . .21

3.2.2. Chức năng và nhiệm vụ của từng phòng ban . .21

3.2.2.1. Giám đốc chi nhánh . .21

3.2.2.2. Phó giám đốc chi nhánh . .21

3.2.2.3.Phòng phục vụ khách hàng . .22

3.2.2.4. Phòng hành chính . .22

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghi ên cứu

3.2.2.6. Phòng giao dịch và ngân quỹ . 23

3.3. Phương hướng hoạt động trong năm kế hoạch . 23

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI

RO TÍN DỤNG CỦA VPBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ . 25

4.1. Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng trong giai đoạn (2006 -

2007) . 25

4.1.1. Tiền gửi của tổ chức tín dụng trong nước . .26

4.1.2. Tiền gửi của khách hàng . 26

4.2. Tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng trong ba năm qua . .27

4.2.1. Tình hình cho vay của VPBank chi nhánh Cần Thơ . 27

4.2.1.1. Doanh số cho vay của VPBank chi nhánh Cần Thơ . .27

4.2.1.2. Tình hình thu nợ của VPBank chi nhánh Cần Thơ . .36

9

4.2.2. Tình hình dư nợ và nợ quá hạn của VPBank chi nhánh cần Thơ .40

4.2.2.1. Dư nợ và nợ quá hạn theo thời gian . .40

4.2.2.2. Dư nợ và nợ quá hạn theo cơ cấu ngành kinh tế . .42

4.2.2.3. Tình hình dư nợ và nợ quá hạn theo loại hình kinh tế . .44

4.2.3. Phân tích hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng . .45

4.2.4. Quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng . .46

4.2.5. Khả năng thu hồi nợ vay của ngân hàng . .47

4.2.6. Phân tích hiệu quả hoạt động và tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của

ngân hàng . 48

4.2.6.1. Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng . .48

4.2.6.2. Tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng . .48

4.2.7 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Cần Thơ49

4.2.7.1. Cơ cấu nợ quá hạn tại ngân hàng trong giai đoạn (2005 - 2007) 49

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiê n cứu

4.2.7.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng . . 49

4.2.7.3. Tình hình xử lý nợ quá hạn . . 50

4.3. Phân tích tình hình các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng 51

4.4. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua hai năm

(2006 - 2007) . . 53

4.4.1. Đánh giá tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng. 54

4.4.2. Các tỉ số đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh . 57

4.5. Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng . 59

4.5.1. Những thuận lợi trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng . 59

4.5.2. Những khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng . . 59

Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN

DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG VPBANK

CHI NHÁNH CẦN THƠ . 63

10

5.1. Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn . . 63

5.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng . 64

5.3. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh khác . . 66

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . . 67

6.1. Kết luận . . 67

6.2. Kiến nghị . . 68

6.2.1. Đối với chính phủ . . 68

6.2.2. Đối với địa phương . . 68

6.2.3. Đối với ngân hàng VPBank . . 68

TÀI LIỆU THAM KHẢO . . 70

Chương 1: GIỚI THIỆU

1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu

Hội nhập kinh tế quốc tế là một vấn đề từ trước đến nay được các quốc gia

đặc biệt quan tâm. Bởi vì, đó là một tất yếu khách quan trong tiến trình phát triển

kinh tế của mỗi quốc gia. Việt Nam cũng thế nền kinh tế đang trên đà phát triển

cánh cửa Việt Nam đã mở rộng để chào đón tất cả các quốc gia trên thế giới.

Việc hội nhập kinh tế sẽ mở ra nhiều cơ hội nhưng cũng đầy thách thức cho các

thành phần kinh tế trong quá trình hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đó thị trường

dịch vụ tài chính cũng không nằm ngoài qui luật đó điển hình nhất là dịch vụ

ngân hàng.

Hệ thống ngân hàng ngày càng đóng vai trò quan trọng hơn. Bởi lẽ, nền

kinh tế ngày càng phát triển, xã hội ngày càng văn minh hiện đại, đời sống vật

chất tinh thần của con người cũng không ngừng được cải thiện. Nhu cầu tín

dụng, tiếp cận và sử dụng dịch vụ ngân hàng của các tổ chức cá nhân trong xã

hội ngày càng tăng. Đã tạo ra cơ hội để các ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt

mình. Hội nhập sẽ đem lại cho ngân hàng những món lợi ngon nhưng cũng phải

đón nhận sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trong đó có cả các ngân

hàng 100% vốn đầu tư nước ngoài, cạnh tranh với các tập đoàn tài chính lớn

mạnh, các công ty chứng khoán, công ty bảo hiểm, bưu điện . vấn đề chạy theo

lợi nhuận, tìm kiếm khách hàng cũng diễn ra hàng ngày. Các ngân hàng có thể

vì vậy mà bỏ qua những nguyên tắc hoạt động cơ bản trong lĩnh vực kinh doanh

tiền tệ. Những vấn đề chung đó sẽ làm cho ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi

ro. Hoạt động của ngân hàng là rất rộng và rất đa dạng, ngân hàng luôn mở rộng

đầu tư, phát triển, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ nhằm để đáp ứng ngày càng

cao nhu cầu cu khách hàng. Vì thế rủi ro luôn có mặt trong từng nghiệp vụ, hoạt

động nào cũng đều có thể có rủi ro và có thể làm ảnh hưởng đến kết quả hoạt

động của ngân hàng.

Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt

Nam (VPBank) chi nhánh Cần Thơ cũng đang hoạt động và nằm trong xu thế đó.

Sự xuất hiện và hoạt động của nhiều ngân hàng trên cùng một địa bàn như hiện

15

nay sẽ đưa VPBank - Cần Thơ vào thế cạnh tranh gay gắt hơn. Trước bối cảnh

đó, nhận thức được các rủi ro là điều mà nhà quản trị cần quan tâm để kịp thời có

những chính sách đổi mới và những giải pháp nhằm quản lý rủi ro ở mức thấp

nhất để đưa ngân hàng phát triển một cách an toàn, tối đa hóa lợi nhuận. Chính vì

lý do trên nên em chọn đề tài “ Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại

VPBank chi nhánh Cần Thơ” để hiểu rõ hơn về vấn đề này và qua đó sẽ tìm ra

những nguyên nhân dẫn đến việc hạn chế phát triển và thế mạnh nào cần được

phát huy. Từ đó có những đề xuất góp một phần nhỏ vào việc nâng cao chất

lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

1.2. Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1. Mục tiêu chung

Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần

các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) chi nhánh Cần Thơ,

để có thể đo lường được chất lượng tín dụng và các hoạt động khác của ngân

hàng nhằm để tìm ra những điểm mạnh điểm yếu trong hoạt động của ngân hàng.

doanh của ngân hàng.

1.2.2. Mục tiêu cụ thể

- Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng

- Phân tích hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng.

- Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

- Đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân

hàng.

1.3. Câu hỏi nghiên cứu

- Tình hình huy động vốn của ngân hàng ra sao?

- Hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng của ngân hàng

đạt hiệu quả tốt chưa?

- Hoạt động kinh doanh của ngân hàng có đạt hiệu quả không?

- Các giải pháp nào để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân

hàng.

1.4. Phạm vi nghiên cứu

1.4.1. Không gian

Số liệu thu thập được cung cấp từ phòng kế toán và phòng tín dụng của

ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam

(VPBank) chi nhánh Cần Thơ, trong giai đoạn 2006 - 2007

1.4.2. Thời gian

Giới hạn phạm vi nghiên cứu của đề tài trong khoảng thời gian từ ngày 11

tháng 2 đến ngày 9 tháng 5 năm 2008.

Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt

Nam chi nhánh Cần Thơ thành lập vào 23 / 07/ 2005. Trong năm 2005 ngân hàng

hoạt động chỉ mới 5 tháng nên không đưa vào phân tích được, đây là hạn chế của

đề tài và do thời gian nghiên cứu có hạn không thể kịp thời thay đổi đề tài nên đề

nghiên cứu

1.4.3. Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động của ngân hàng VPBank chi nhánh Cần Thơ rất đa dạng và phong

phú với nhiều hình thức và dịch vụ khác nhau. Song do giới hạn của đề tài và

nhận thức được tầm quan trọng nên đề tài chỉ tập trung phân tích kết quả hoạt

động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc

doanh Việt Nam (VPBANK) chi nhánh Cần Thơ trên cơ sở số liệu và tài liệu

ngân hàng cung cấp. Do thời gian và kiến thức có hạn nên đề tài sẽ có những

thiếu sót và sai lầm, mong quí thầy cô, cấp lãnh đạo và các anh chị cán bộ nhân

viên tại đơn vị đóng góp ý kiến để cho đề tài được hoàn chỉnh hơn.

1