MỤC LỤC

CHƯƠNG I. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TRONG KINH DOANH 3

I. Tổng quan về công tác thanh toán trong kinh doanh 3

1. Khái niệm về thanh toán 3

2. Quá trình ra đời và phát triển 3

3. Đặc điểm của công tác thanh toán hiện nay 5

4. phân loại 6

II. Thanh toán trong nước 7

1. Khái niệm 7

2. Nội dung thanh toán 7

2.1. Thanh toán nội bộ 7

2.2. Thanh toán với nhà nước 8

2.3. Thanh toán với khách hàng trong nước 9

3. Phương thức thanh toán 11

4. Phương tiện thanh toán 11

III. Thanh toán quốc tế 14

1. Định nghĩa 14

2. Nội dung 14

3. Điều kiện thanh toán 14

4. Phương thức thanh toán 17

5. Phương tiện thanh toán 24

IV. Đánh giá hoạt động thanh toán 26

1. Khái niệm, mục đích 26

2. Các chỉ số về khả năng thanh toán 26

chương II. Thực trạng hoạt động thanh toán trong kinh doanh tại công ty XNK Máy Hà Nội 28

I. Tổng quan về công ty 28

1. Lịch sử hình thành và phát triển 28

2. Đặc điểm về cơ cấu tổ chức 29

3. Đặc điểm về tình hình tài chính và kinh doanh 32

3.1. Đặc điểm chung về sản phẩm 32

3.2. Đặc điểm về thị trương 32

3.2. Đặc điểm về tài chính và hoạt động kinh doanh 33

II. Thực trạng hoạt động thanh toán trong 38

1. Hoạt động thanh toán trong kinh doanh 38

2. Thanh toán nội bộ 42

2.1. Nội dung thanh toán 42

2.2. Phương thức và phương tiện thanh toán 44

3. Thanh toán với nhà nước 46

3.1. Nội dung thanh toán 46

3.2. Phương thức và phương tiện thanh toán 50

4. Hoạt động thanh toán với khách hàng trong nước 51

4.1. Nội dung thanh toán 51

4.2. Phương thức và phương tiện thanh toán 54

5. Thanh toán với khách hàng nước ngoài 57

6. Các nguồn tài trợ cho hoạt động thanh toán 60

III. Đánh giá hoạt động thanh toán trong kinh doanh 62

1. Đánh giá chung 62

2. Nguyên nhân 63

chương III. Một số biện pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh toán trong kinh doanh tại công ty 65

I. Phương hướng hoạt động năm 2004 65

1. Định hướng, mục tiêu 65

2. Các chỉ tiêu 65

3. Các biện pháp thực hiện 66

II. Một số biện pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh toán 69

Tài liệu tham khảO

1. Tài chính doanh nghiệp

Chủ biên: TS. LƯU THỊ HƯƠNG khoa Ngân Hàng – Tài Chính xuất bản năm 2002

2. Hạch toán kế toán và xử lý thông tin trong các ngân hàng thương mại

Chủ biên: PTS LÊ ĐỨC LỮ xuất bản năm 1996

3. Thanh toán quốc tế

Chủ biên: PGS – TS TRẦN HOÀNG NGÂN xuất bản năm2003

4. Quản lý tài chính doanh nghiệp

của JOSETTE PEYRARD nhà xuất bản thống kê năm 1994

5. Các báo cáo tài chính năm 2001, 2002, 2003

6. Phương hướng năm 2004

7. Bảng cân đối phát sinh các tài khoản của 3 năm

8. Bảng cân đối phát sinh công nợ các năm

9. Một số bài luận văn khoá trước.

10. Những tài liệu khá