Đề tài: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch NHTM CP Ngoại thương VN

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2

1.1. Tổng quan hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2

1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2

1.1.2. Bộ máy tổ chức của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 4

1.1.3. Hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong năm 2009 7

1.1.3.1. Tình hình hoạt động tín dụng, huy động vốn. 7

1.1.3.1.1. Huy động vốn. 8

1.1.3.1.2. Sử dụng vốn. 10

1.1.3.2. Kết quả kinh doanh. 14

1.1.3.3. Khó khăn và tồn tại 15

1.1.4. Hoạt động tín dụng Ngân hàng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong những năm qua. 15

1.1.4.1. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 17

1.1.4.2. Tình hình dư nợ tín dụng và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa. 18

1.2. Thực trạng thẩm định dự án vay vốn đầu tư của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 21

1.2.1. Đặc điểm của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa có ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư. 21

1.2.2. Những căn cứ để tiến hành công tác thẩm định dự án đầu tư. 26

1.2.3. Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư. 27

1.2.3.1. Quy trình tín dụng cụ thể. 27

1.2.3.2. Quy trình thẩm định, xét duyệt cho vay đầu tư dự án. 32

1.2.3.2.1. Nhận và kiểm tra hồ sơ đề nghị vay vốn. 33

1.2.3.2.2. Thẩm định cho vay. 34

1.2.4. Nội dung thẩm định dự án vay vốn đầu tư. 36

1.2.4.1. Thẩm định hồ sơ pháp lý. 36

1.2.4.1.1. Đánh giá năng lực pháp lý của chủ đầu tư. 36

1.2.4.1.2. Đánh giá hồ sơ thủ tục pháp lý của dự án và hồ sơ vay vốn. 37

1.2.4.2. Đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị 37

1.2.4.2.1. Đánh giá các yếu tố phi tài chính. 37

1.2.4.2.2. Đánh giá tình hình tài chính và năng lực sản xuất kinh doanh hiện tại của chủ đầu tư 38

1.2.4.2.3. Triển vọng và các yếu tố ảnh hưởng đến SXKD của đơn vị trong thời gian tới: 42

1.2.4.3. Đánh giá tính khả thi và hiệu quả của dự án. 43

1.2.4.3.1. Các thông tin cơ bản về dự án. 43

1.2.4.3.2. Đánh giá tổng mức đầu tư của dự án và việc triển khai kế hoạch vốn của dự án 43

1.2.4.3.3.Đánh giá kế hoạch, tiến độ triển khai dự án. 44

1.2.4.3.4. Đánh giá về mức độ phù hợp của công nghệ mà dự án lựa chọn. 45

1.2.4.3.5.Thẩm định về nguồn cung cấp đầu vào của dự án. 46

1.2.4.3.6. Thẩm định thị trường tiêu thụ sản phẩm của dự án. 47

1.2.4.3.7.Tính toán hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án. 49

1.2.4.4. Thẩm định về điều kiện đảm bảo tiền vay. 54

1.2.4.5.Các thuận lợi và các rủi ro có thể xảy ra với dự án cùng biện pháp giảm thiểu. 55

1.2.5. Phương pháp sử dụng trong thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 55

1.2.5.1. Phương pháp thẩm định theo trình tự. 55

1.2.5.2. Phương pháp dự báo. 56

1.2.5.3. Phương pháp phân tích độ nhạy. 57

1.2.6. Thực trạng thẩm định dự án vay vốn đầu tư của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 57

1.2.6.1. Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa 57

1.2.6.2. Những nội dung cần tập trung khi thẩm định dự án vay vốn của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa 58

1.2.6.2.1. Báo cáo tài chính Doanh nghiệp. 58

1.2.6.2.2. Quan hệ với các tổ chức tín dụng. 60

1.2.6.2.3. Dự báo môi trường hoạt động của dự án. 60

1.2.6.2.4. Điều kiện đảm bảo tiền vay. 65

1.2.6.3. Phương pháp thẩm định đối với dự án vay vốn của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa 67

1.2.7. Ví dụ cụ thể về thẩm định dự án vay vốn đầu tư của Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 68

1.2.7.1. Giới thiệu chung về dự án. 68

1.2.7.2. Thẩm định chi tiết 69

1.2.7.2.1. Thông tin cơ bản về khách hàng. 69

1.2.7.2.2. Thẩm định dự án. 75

1.2.7.2.3. Thẩm định đảm bảo tiền vay. 89

1.2.7.3. Đề xuất của phòng đầu tư dự án. 89

1.3. Đánh giá về chất lượng thẩm định dự án vay vốn đầu tư của Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 90

1.3.1. Những kết quả đạt được: 90

1.3.2. Những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân: 92

1.3.2.1. Những hạn chế còn tồn tại: 92

1.3.2.2. Nguyên nhân của những hạn chế còn tồn tại: 93

1.4. Mối quan hệ giữa thực trạng thẩm định dự án đến kết quả kinh doanh của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 97

CHƯƠNG 2: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM . 99

2.1. Định hướng hoạt động của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm 2010 99

2.1.1. Định hướng hoạt động cho vay của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 99

2.1.2. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp Nhỏ và vừa tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 100

2.1.3. Định hướng cho công tác thẩm định dự án trong thời gian tới 102

2.2. Mô hình phân tích SWOT của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa. 102

2.2.1. Điểm mạnh và điểm yếu. 104

2.2.2. Cơ hội và thách thức. 104

2.3. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 107

2.3.1. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 107

2.3.2. Phân tích ví dụ. 113

2.4. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án. 114

2.4.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước. 114

2.4.2. Kiến nghị với chủ dự án đầu tư. 115

2.4.3. Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ ngành liên quan. 115

KẾT LUẬN 117

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức của Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 5

Biểu đồ 1.1 : Nguồn vốn huy động của SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 9

Biểu đồ 1.2 : Dư nợ cho vay của SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 11

Biểu đồ 1.3: Nợ các nhóm của SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 13

Biểu đồ 1.4: Dư nợ tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa. 20

Sơ đồ 2: Quy trình tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 27

Sơ đồ 3: Quy trình thẩm định cho vay đầu tư dự án. 33

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1.1 : Tình hình huy động vốn tại SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 10

Bảng 1.2 : Tình hình sử dụng vốn của SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 12

Bảng 1.3: Nợ theo các nhóm của SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 13

Bảng 1.4: Kết quả kinh doanh của SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 14

Bảng 1.5 : Tình hình cho vay - thu nợ đối với DNNVV tại SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 17

Bảng 1.6 : Tình hình dư nợ đối với DNNVV tại SGD Ngân hàng TMCP 19

Ngoại thương Việt Nam 19

Bảng 1.7: Số liệu bảng cân đối kế toán của công ty cổ phần Minh Tiến. 72

tính đến hết tháng 9/2007. 72

Bảng 1.8: Số liệu bảng cân đối kế toán của công ty cổ phần SXTM Phú Phong tính đến hết tháng 9/2007 73

Bảng 1.9: Thông số tài chính của dự án. 78

Bảng 1.10: Máy móc thiết bị của dự án. 80

Bảng 1.11: Công suất bình quân của dự án (giả định). 83

Bảng 1.12: Giá bán mặt hàng đá của dự án (giả định). 83

Bảng 1.13: Giá vốn hàng bán các loại đá của dự án. 84

Bảng 1.14: Chi phí dự kiến chưa bao gồm khấu hao và lãi vay. 84

Bảng 1.15: Doanh thu của dự án ( ước tính). 85

Bảng 1.16: Tổng kết lãi lỗ của dự án. 85

Bảng 1.17: Ngân lưu của dự án. 86

Bảng 1.18: Các chỉ số hiệu quả của dự án tính theo công suất hoạt động. 86

Bảng 1.19: Các chỉ tiêu hiệu quả của dự án với giả định tăng chi phí gia công. 87

Bảng 1.20: Khả năng trả nợ của dự án theo giả định của công ty. 87

Bảng 1.21: Khả năng trả nợ của dự án theo khả năng của công ty. 88

Bảng 1.22: Thời gian trả nợ vay của dự án. 88

Bảng 2.1: Hoạt động tín dụng đối với DNNVV của SGD năm 2010 ( Dự kiến). 102

Bảng 2.2: Tóm tắt về môi trường kinh doanh. 106

Bảng 2.3: Doanh thu của dự án (ước tính). 113

Bảng 2.4: Tổng kết lãi lỗ của dự án. 114

LỜI MỞ ĐẦU

Khi nói đến các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, chúng ta không thể không nhắc tới ngân hàng. Trong đó, Ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng. Ở nước ta, hoạt động của Ngân hàng thương mại đã góp phần vào việc huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước ngoài, tăng trưởng kinh tế trong nước.

Sở giao dịch là một trong những đơn vị trực thuộc của hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- một trong bốn Ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam. Trong những năm vừa qua, Sở giao dịch đã có những bước phát triển và lớn mạnh không ngừng. Hiện nay, Sở giao dịch đã vươn lên là một trong những đon vị hoạt động hiệu quả nhất trong toàn hệ thống, vị thế và uy tín ngày càng được nâng cao. Tuy vậy, đồng hành với hiệu quả kinh doanh là rủi ro tín dụng. Đã có phần vốn không nhỏ của Sở giao dịch cho vay ra đã được các Doanh nghiệp nhỏ và vừa sử dụng không có hiệu quả. Một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng đó là do chất lượng thẩm định dự án đầu tư vay vốn. Làm tốt công tác thẩm định sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có hiệu quả và khả năng thu hồi vốn đầu tư, giảm rủi ro cho Sở giao dịch.

Chính vì vậy, với mong muốn đóng góp phần nào đó cho sự phát triển của Sở giao dịch nói riêng, của nền kinh tế nói chung, cũng như trau dồi kỹ năng bản thân, em đã quyết định chọn đề tài: "Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam" làm chuyên đề tốt nghiệp.

Bố cục chuyên đề gồm 2 phần:

Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Chương II: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.

Do thời gian còn hạn chế, kinh nghiêm thực tế của người viết có hạn nên bài viết không thể tránh khỏi thiếu sót. Em kính mong ý kiến đóng góp của thầy cô và các bạn để có thể hoàn thiện đề tài này