LỜI NÓI ĐẦU

Ở nước ta, sau hơn 20 năm song hành với sự nghiệp đổi mới đất nước và hơn 1 năm gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, nền kinh tế Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh về mọi mặt kể cả quy mô và chất lượng; đã có những đóng góp xứng đáng vào công cuộc công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước nói chung và quá trình hội nhập với kinh tế thế giới nói riêng. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế và sự hội nhập với các nước trên thế giới và trong khu vực, Thị trường chứng khoán bắt đầu phát triển và bùng nổ tại Việt Nam trong hơn 2 năm trở lại đây. Các công ty chứng khoán lần lượt ra đời dẫn đến hoạt động thương mại trong nước có sự thay đổi đáng kể, hoạt động của các công ty chứng khoán đã từng bước được hoàn thiện, đa dạng và phong phú hơn, góp phần tích cực mở rộng vốn đầu tư cho những người tham gia vào thị trường chứng khoán, tạo điều kiện thu hút vốn nước ngoài để tăng trưởng kinh tế trong nước. Từ những lợi ích kinh tế từ việc phát triển thị trường chứng khoán, việc nghiên cứu và tìm hiểu đối với hoạt động này là rất cần thiết và hữu ích đối với một sinh viên Luật. Vì thế, em đã lựa chọn đề tài " Thực tiễn áp dụng chế độ pháp lý về Quản trị nội bộ tại công ty cổ phần chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương" với mong muốn qua việc nghiên cứu tìm hiểu hoạt động của công ty - Hội sở chính sẽ giúp em có thêm kiến thức và hiểu rõ hơn hoạt động kinh doanh trên một thị trường đầy năng động và trong một công ty chứng khoán đang phát triển với tốc độ nhanh chóng - một trong mười Công ty chứng khoán lớn nhất Việt Nam.

Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến toàn thể các thầy cô giáo trong Khoa Luật - Đại học Kinh tế Quốc dân, những người đã giúp đỡ em trong suốt quá trình học tập tại trường, đặc biệt là TS. Nguyễn Hợp Toàn và ThS. Vũ Văn Ngọc cùng toàn thể các anh chị trong Công ty cổ phần chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương - Hội sở chính đã hướng dẫn tận tình, giúp đỡ tạo điều kiện để em hoàn thành Luận văn tốt nghiệp này.

Mục lục

Danh mục các chữ viết tắt 1

LỜI NÓI ĐẦU 6

Chương I. Cơ sở pháp lý trong Quản trị doanh nghiệp 7

I. Quyền tự do kinh doanh trong thành lập và quản trị doanh nghiệp trong cơ chế thị trường 7

II. Sự phát triển của Pháp luật về doanh nghiệp và quản trị nội bộ từ Luật Doanh nghiệp 1999 đến Luật Doanh nghiệp 2005 9

1. Sự phát triển của pháp luật về doanh nghiệp: 9

1.1. Các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế được đặt vào một khung pháp lý chung: 10

1.2. Quy định về đăng ký kinh doanh. 10

1.3. Quy định về các loại hình Công ty 11

1.4. Tăng cường quản lý Nhà nước đối với doanh nghiệp: 15

2. Sự phát triển của pháp luật về quản trị nội bộ 15

2.1. Các quy định về quản trị nội bộ trong điều lệ công ty. 15

2.2. Hoàn thiện quản trị doanh nghiệp 16

III. Đặc điểm riêng của Công ty cổ phần 16

IV. Khái quát về Thị trường chứng khoán và Công ty chứng khoán: 21

1. Thị trường chứng khoán 21

1.1 Khái niệm Thị trường chứng khoán: 21

1.2 Phân loại Thị trường chứng khoán: 22

1.3 Các chủ thể trên TTCK Việt Nam 23

1.3.1 Tổ chức phát hành chứng khoán 23

1.3.2 Nhà đầu tư chứng khoán: 23

1.3.3 Chủ thể trung gian trên TTCK. 23

2. Công ty chứng khoán 25

2.1 Khái niệm Công ty chứng khoán 25

2.2 Phân loại Công ty chứng khoán: 25

2.3 Đặc điểm của Công ty chứng khoán 26

2.3.1 Các quy chế pháp lý đối với Công ty chứng khoán 26

2.3.2 Đặc điểm về các loại hình nghiệp vụ kinh doanh của công ty chứng khoán 29

2.3.3 Đặc điểm về hoạt động của Công ty chứng khoán: 32

V. Chế độ pháp lý về quản trị nội bộ công ty CP chứng khoán 32

1. Luật Doanh nghiệp 2005 32

2. Luật Chứng khoán 2006 33

3. Văn bản dưới Luật 33

3.1 Nghị định số 139/ 2007/ NĐ-CP 33

3.2 Nghị định số 14/ 2007/ NĐ- CP 33

3.3 Quyết định số 27/ 2007/ QĐ- BTC 33

4. Văn bản riêng của Công ty cổ phần chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương 34

Chương II. Thực tiễn áp dụng chế độ pháp lý về quản trị nội bộ tại Công ty chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương

I. Tổng quan về Công ty cổ phần Châu Á - Thái Bình Dương: 35

1. Quá trình ra đời và sự phát triển của Công ty 35

2. Cơ cấu tổ chức quản lý 36

2.1 Đại hội đồng cổ đông: 38

2.2 Hội đồng quản trị: 38

2.3 Ban Kiểm soát: 38

2.4 Văn phòng trợ lý HĐQT 38

2.5 Ban Giám đốc 38

2.6 Hội sở chính 38

2.7 Chi nhánh: 39

3. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 39

4. Nhân sự tại Công ty Châu Á Thái Bình Dương 40

II. Việc thực thi các quy định của pháp luật và Điều lệ công ty về quản trị nội bộ tại Công ty cổ phần chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương 40

1. Thực tiễn áp dụng pháp luật và Điều lệ trong hoạt động của ĐHĐCĐ 40

1.1 Khái niệm ĐHĐCĐ 40

1.2 Thẩm quyền của ĐHĐCĐ 41

1.3 Họp ĐHĐCĐ 42

2. Mối liên hệ giữa pháp luật và Điều lệ với hoạt động của HĐQT Error! Bookmark not defined.

2.1 Khái niệm HĐQT 43

2.2 Chức năng của HĐQT: 44

2.3 Nhiệm vụ và quyền hạn của HĐQT 44

2.4 Chủ tịch HĐQT 51

2.5 Họp HĐQT 52

3. Liên hệ giữa PL và Điều lệ với hoạt động của Ban Giám đốc Error! Bookmark not defined.

3.1 Ban Giám đốc 53

3.2 Tổng Giám đốc 53

3.3 Vai trò của Giám đốc chuyên môn nghiệp vụ và Trưởng phòng 58

4. Ban kiểm soát 59

4.1 Khái quát về Ban kiểm soát 59

4.2 Thành viên của Ban kiểm soát 59

4.3. Quyền và nghĩa vụ của ban kiểm soát 60

1.2. Quản lý tài chính : 67

1.3. Quản lý hoạt động 68

1.4. Quản lý nhân sự 69

2. Một số kiến nghị đối với Công ty cổ phần chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương 71

2.1 Cơ cấu lại tổ chức các phòng ban theo hướng tăng cường hỗ trợ hệ thống kiểm soát nội bộ 71

2.2 Tăng cường quản lý nhân sự, có chính sách lương thưởng hợp lý và chính sách thu hút nhân tài 71

2.3. Xây dựng văn hóa công ty 72

2.4. Nâng cao vai trò của kiểm toán nội bộ 73

2.5. Nâng cấp hệ thống CNTT và ứng dụng vào việc kiểm soát nội bộ. 74

3. Một số kiến nghị đối với việc ban hành Luật Doanh nghiệp 2005 và Luật Chứng khoán 2006 74

3.1 Luật Doanh nghiệp 2005 74

3.1.1 Hạn chế của Luật Doanh nghiệp trong lĩnh vực quản trị nội bộ 74

3.1.2 Kiến nghị các giải pháp tiếp tục phát huy hiệu lực của Luật Doanh nghiệp 2005 80

3.2 Luật chứng khoán 2006 81

3.2.1 Hạn chế của Luật Chứng khoán trong lĩnh vực quản trị công ty 81

3.2.2 Kiến nghị các giải pháp hoàn thiện Luật Chứng khoán 82

Kết luận 84

Danh mục tài liệu tham khảo 8