50

LỜI NÓI ĐẦU

Sù cần thiết nghiên cứu đề tài

Rủi do là mét sự việc luôn có thể xảy ra, cùng với nó là những hậu quả mang đến ngoài với mong muốn, nã không chừa một tổ chức hay mét cá nhân nào, nã Èn chứa trong mọi hoàn cảnh và công việc của con người. Nã còng luôn gây ra những thiệt hại cho con người, những thiệt hại của nã chúng ta khó có thể lường trước được. Vì vậy rủi ro cần phải nghiên cứu cụ thể để nghiên cứu tường tận về nã, tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro, lường trước được những hậu quả đã xảy ra. Để có sự nhìn nhận chính xác mà từ đó đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế và loại bỏ rủi ro ra ngoài hoạt động của chúng ta. Chỉ có vậy chúng ta có thể hy vọng đạt được những kết quả nh­ mong muốn.

Trong các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại (NHTM) nói chunng và hoạt động tín dụng nói riêng cũng vậy, rủi ro luôn Èn chứa trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh và cũng luôn tiềm Èn gây ra tổn thất về vốn, thiệt hại đến tài sản và ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả hoạt động của ngân hàng.

Hoạt động tín dụng đóng vai trò quyết định đến sự phát triển của ngân hàng. Đây là hoạt động mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng. Ở nước ta thì thu nhập của các tổ chức tín dụng và NHTM có đến 90% là từ hoạt động tín dụng. Tuy vậy trong cơ chế thị trường hiện nay thì hoạt động tín dụng càng phát triển thì kéo theo nã là mức độ rủi ro còng lớn theo, gây hậu quả không nhá cho các NHTM. Điều đó phải có mét sù đầu tư thích đáng để tìm ra những giải pháp nhằm phòng ngừa – hạn chế tới mức tháp nhất rủi ro tín dụng có thể xảy ra.

Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Hoà Bình, em nhận thấy mặc dù tốc độ tăng trưởng dư nợ của ngân hàng liên tục tăng cao, tỷ lệ nợ quá hạn có chiều hướng giảm, nhưng thực tế dư nợ quá hạn thông thường có su hướng tăng nhanh và mức độ tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra là không nhá chút nào. Mặt khác ngân hàng đã có nhiều cố gắng để giảm tỷ lệ nợ quá hạn như so với kế hoạch được ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam giao thì ngân hàng vẫn chưa hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch. Vì vậy việc phải tiến hành phân tích thực trạng hoạt động tín dông, rủi ro tín dụng và tìm nguyên nhân để từ đó tìm ra biện pháp phòng ngừa – hạn chế rủi ro tín dụng là rất cần thiết.