LỜI MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài

Trong các hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), cho vay là hoạt động chủ yếu. Trong những năm gần đây, các ngân hàng thương mại đã mở rộng cho vay trung và dài hạn, song cho vay ngắn hạn vẫn luôn là hoạt động chủ đạo, đặc biệt là đối với thị trường ngân hàng – tài chính Việt Nam.

Trong cho vay ngắn hạn, việc mở rộng quy mô cho vay không thể tách rời việc nâng cao chất lượng cho vay. Do đó, nâng cao chất lượng cho vay là yêu cầu cấp thiết đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM, là yêu cầu của nền kinh tế.

Tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ, do đặc trưng là ngân hàng phục vụ cho công nghiệp và thương mại nên cho vay ngắn hạn nói chung và cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nói riêng là khoản mục cho vay có tỉ trọng lớn nhất. Từ những vấn đề trên, em đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ” làm chuyên đề tốt nghiệp cho mình.

2. Mục tiêu nghiên cứu:

Mục tiêu nghiên cứu của chuyên đề là làm rõ lí luận về chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại, bước đầu đưa lí luận kiểm nghiệm, áp dụng trong thực tiễn để hiểu sâu sắc hơn vấn đề nghiên cứu.

3. Phạm vi nghiên cứu:

Chuyên đề nghiên cứu hoạt động cho vay của NHTM về khía cạnh chất lượng và chỉ giới hạn ở hình thức cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp.

Chuyên đề chọn điểm nghiên cứu thực tiễn tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ, thời gian nghiên cứu là từ năm 2006 đến 2008.

4. Kết cấu của chuyên đề:

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu, chuyên đề được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại NHTM

Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ.

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ.

Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn, chỉ bảo tận tình của thầy giáo ThS. Nguyễn Đức Hiển, cùng sự giúp đỡ của Ban Giám đốc và các cô chú, các anh chị trong phòng Khách hàng doanh nghiệp ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ đã giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này. Trong bài viết, không tránh khỏi thiếu sót, em rất mong có được ý kiến đóng góp và chỉ bảo của các thấy cô để bài viết hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô!

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 3

1.1.1. Khái niệm cho vay: 5

1.1.2. Phân loại cho vay: 6

1.1.2.1. Theo đối tượng khách hàng: 6

1.1.2.2. Theo mục đích sử dụng vốn vay: 6

1.1.2.3. Theo phương thức cho vay: 7

1.1.2.4. Theo thời hạn 8

1.1.2.5. Các căn cứ khác 9

1.2. Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của NHTM: 10

1.2.1. Khái niệm và phân biệt với cho vay trung –dài hạn: 10

1.2.2. Các hình thức cho vay ngắn hạn chủ yếu: 16

1.2.2.1. Cho vay thấu chi 16

1.2.2.2. Cho vay trực tiếp từng lần 17

1.2.2.3. Cho vay theo hạn mức 18

1.2.2.4. Cho vay luân chuyển 19

1.3. Chất lượng cho vay ngắn hạn 20

1.3.1. Quan niệm về chất lượng cho vay ngắn hạn 20

1.3.2. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn 21

1.3.2.1. Nhóm các chỉ tiêu định tính 21

1.3.2.2. Nhóm các chỉ tiêu định lượng 23

1.3.3. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của NHTM 25

1.3.4. Các điều kiện để một khoản vay ngắn hạn có chất lượng 30

1.3.4.1. Các điều kiện về phía NHTM 30

1.3.4.2. Các điều kiện về phía doanh nghiệp 32

1.3.4.3. Các điều kiện khác 33

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH PHÚ THỌ 35

2.1. Giới thiệu về ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ: 35

2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển: 35

2.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng các phòng ban của chi nhánh NHCT Phú Thọ: 38

2.1.3. Hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT Phú Thọ trong một vài năm gần đây: 41

2.1.3.1. Huy động vốn 41

2.1.3.2. Tình hình sử dụng vốn: 44

2.1.3. Hoạt động tài trợ thương mại và kinh doanh mua bán ngoại tệ: 48

2.1.3.4. Các hoạt động khác: 50

2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng: 50

2.2. Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ 51

2.2.1. Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng 51

2.2.2. Cho vay ngắn hạn đối với khối doanh nghiệp quốc doanh tại NHCT Phú Thọ: 53

2.2.3. Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh: 56

2.3. Chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp: 59

2.3.1. Chỉ tiêu định lượng: 59

2.3.1.1. Tăng trưởng dư nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp: 59

2.3.1.2. Vòng quay vốn ngắn hạn 61

2.3.1.3. Trạng thái các khoản vay ngắn hạn của doanh nghiệp tại ngân hàng: 61

2.3.2. Các chỉ tiêu định tính: 64

2.3.3. Đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ: 65

2.3.3.1. Những kết quả đạt được 65

2.3.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân 65

CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH PHÚ THỌ 73

3.1. Định hướng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ 73

3.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng công thương Phú Thọ 74

3.2.1. Tạo nguồn vốn ổn định 74

3.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 77

3.2.4. Đảm bảo thực hiện tốt hơn quy trình cho vay 80

3.2.5. Tăng cường công tác quản lý tín dụng 81

3.2.6. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, tăng cường công tác kiểm soát nội bộ 84

3.2.7. Thực hiện marketing ngân hàng hiệu quả 85

3.3. Một số kiến nghị: 87

3.3.1. Đối với NHCT Việt Nam 88

3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước 89

3.3.3. Đối với Nhà nước 90

KẾT LUẬN 91

CÁC TỪ VIẾT TẮT

NHTM: Ngân hàng thương mại

NHNN: Ngân hàng Nhà nước

NHCT: Ngân hàng Công thương

TSCĐ: Tài sản cố định

TSNH: Tài sản ngắn hạn

TSDH: Tài sản dài hạn

TSĐB: Tài sản đảm bảo

TG: Tiền gửi

TGTK: Tiền gửi tiết kiệm

TCKT: Tổ chức kinh tế

CV: Cho vay

DNQD: Doanh nghiệp quốc doanh

DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh

DNNN: Doanh nghiệp nhà nước

XLRR: Xử lý rủi ro

TNHH: Trách nhiệm hữu hạn

TNHH NN: Trách nhiệm hữu hạn nhà nước

TNHH TN: Trách nhiệm hữu hạn tư nhân

CP: Cổ phần

CP NN: Cổ phần Nhà nước

DNTN: Doanh nghiệp tư nhân

Cho vay ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Chi nhánh/ Ngân hàng: chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ

DANH SÁCH SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU

1. Sơ đồ

Sơ đồ 1: Mô hình tổ chức bộ máy kinh doanh NHCT Phú Thọ

Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức NHCT Phú Thọ

2. Biểu đồ

Biểu đồ 1: Cơ cấu dư nợ cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Biểu đồ 2: So sánh cơ cấu tỷ trọng các thành phần trong khối DNQD

Biểu đồ 3: Cơ cấu dư nợ ngắn hạn của các DNNQD theo thành phần

Biểu đồ 4: So sánh tốc độ gia tăng của nợ xấu ngắn hạn với tổng dư nợ cho vay

3. Bảng biểu

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của NHCT Phú Thọ giai đoạn 2006-2008

Bảng 2: So sánh tăng trưởng vốn huy động giữa các năm

Bảng 3: Tình hình cho vay của NHCT Phú Thọ giai đoạn 2006-2008

Bảng 4: Trạng thái các khoản vay

Bảng 5: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua các năm

Bảng 6: Dư nợ ngắn hạn đối với DNQD và DNNQD

Bảng 7: Cơ cấu cho vay ngắn hạn đối với thành phần DNQD

Bảng 8: Cơ cấu cho vay ngắn hạn đối với các DNNQD

Bảng 9: So sánh cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp giữa các năm

Bảng 10: Vòng quay vốn ngắn hạn của ngân hàng

Bảng 11: Dư nợ ngắn hạn quá hạn đối với doanh nghiệp từ 2006 – 2008

Bảng 12: Nợ xấu cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp năm 2006-2008

Bảng 13: Mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp từ 2006 – 2008

Bảng 14: Tỷ lệ thu nhập tư cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp so với tổng thu nhập của ngân hàng từ 2006 – 2008