Ngân hàng thương mại (NHTM) là định chế tài chính trung gian thực hiện nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ và cung ứng các dịch vụ tài chính. Tại Việt Nam hiện nay thu nhập cơ bản của các NHTM vẫn chủ yếu từ hoạt động tín dụng, với nhiều áp lực và rủi ro. Trong các cuộc họp tại BASEL, dưới sự bảo trợ của ngân hàng thanh toán quốc tế, ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đã đưa ra những yêu cầu cụ thể về quản trị rủi ro nội bộ đối với các NHTM.

Trên thực tế cho thấy thất bại của NHTM trong hoạt động tín dụng gắn chặt với việc thiếu hiểu biết về khách hàng. Một trong những vấn đề quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại là sử dụng phương pháp phân tích chấm điểm, đưa ra mô hình để có thể phân loại rủi ro tín dụng với mỗi khách hàng một cách thường xuyên. Do vậy vấn đề xây dựng hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro ngày càng được các NHTM quan tâm, coi trọng, nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tỉ lệ nợ xấu phải trích lập dự phòng rủi ro, đáp ứng các yêu cầu của ngân hàng Nhà nước.

Bài viết gồm 2 phần chính:

Chương I: Nêu một số cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng và đưa ra một số mô hình điểm số được sử dụng để xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân tại Mỹ và Việt Nam

Chương II: Thực trạng QTRRTD tại ngân hàng Miền Tây và trên cơ sở lý thuyết để xây dựng mô hình điểm số xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân áp dụng trong phân tích và QTRR