LỜI MỞ ĐẦU

        1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

     Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán...

     Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nú còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng.Nhưng hoạt động tín dụng lại mang nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng, ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp. Nếu quản lý hoạt động tín dụng không chặt chẽ, tạo nhiều kẽ hở có thể làm suy giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng, ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh, thậm chí dẫn đến nguy cơ phá sản. Thực tế đó chứng minh, những món đầu tư nguy hiểm và sự quản lý lỏng lẻo trong hoạt động cho vay đó làm hàng trăm ngân hàng ở Mỹ sụp đổ. Tính từ đầu tháng 1/ 2008 đến nay, tổng số ngân hàng Mỹ đóng cửa đó lên tới con số 185, trong đó phải kể đến NHTM lớn nhất nước Mỹ Washington Mutual sụp đổ vào ngày 25/ 9/ 2008 do sức nặng của những khoản nợ xấu kếch sù liên quan đến thị trường cho vay thế chấp.

Vì vậy chất lượng tín dụng là vấn đề mà bất cứ một ngân hàng nào cũng phải đặc biệt quan tâm để ngăn ngừa những rủi ro, tổn thất đó

     Mặt khác, sau khi trở thành thành viên chính thức của tổ chức thương mại thế giới-WTO, sự cạnh tranh trên thị trường tài chính càng trở nên gay gắt và khốc liệt. Nhiều tổ chức tài chính lớn mạnh nước ngoài đó đầu tư vào Việt Nam và thể hiện ưu thế hơn các ngân hàng trong nước về tiềm lực tài chính, trình độ quản lý, trình độ công nghệ tiên tiến, phong cách phục vụ chuyên nghiệp và chất lượng dịch vụ. Để tồn tại và phát triển bền vững giữa môi trường cạnh tranh gay gắt này đòi hỏi các NHTM Việt Nam phải tự bản thân làm mới mình, nâng cao năng lực cũng như hiệu quả hoạt động của mình, gắn liền với nú là nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nhằm tạo hình ảnh uy tín của ngân hàng, tạo cho ngân hàng đội ngũ khách hàng truyền thống đông đảo, trung thành.

     Từ cuối năm 2008, cuộc suy thoái toàn cầu diễn ra, hàng trăm ngân hàng phải đóng cửa, hàng nghìn doanh nghiệp phá sản, hàng triệu công nhân mất việc làm, nền kinh tế Việt Nam ít nhiều cũng ảnh hưởng trong guồng xoáy đó. Tốc độ tăng trưởng trong năm 2009 giảm, các nguồn vốn trong và ngoài nước không còn dồi dào nhưtrước. Khả năng thu hút các nguồn vốn ngày càng hạn chế, do vậy khả năng cung ứng tín dụng cho thị trường cũng giảm. Đõy là quãng thời gian khó