Trong nền kinh tế thị trường, sự tồn tại và phát triển của DN phụ thuộc vào rất nhiều nhân tố như môi trường kinh doanh, trình độ quản lý của các nhà DN đặc biệt là trình độ quản lý tài chính. Vốn là yếu tố không thể thiếu và rất cần thiết quan trọng của mọi quá trình sản xuất kinh doanh. Do đó quản lý vốn trở thành một trong những nội dung quan trọng của quản trị tài chính DN. Quy mô của vốn và trình độ quản lý sử dụng nó là một nhân tố có ảnh hưởng quyết định đến kết quả sản xuất kinh doanh của DN.

Trong những năm qua thực hiện đường lối phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, nền kinh tế nước ta đã có sự biến đổi sâu sắc và phát triển mạnh mẽ vì vậy các DN phải đặc biệt coi trọng vấn đề chất lượng và hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Mỗi DN được quyền tự do kinh doanh coi hiệu quả sử dụng vốn là vấn đề trọng tâm hàng đầu vì nó là yếu tố đưa DN đến thành công hay thất bại có đạt được mục tiêu kinh doanh và có bảo toàn được vốn hay không hay hiệu quả sử dụng vốn quyết định sự tồn tại và phát triển của DN.

Ngoài phần mở đầu và kết luận, báo cáo quản lý được chia thành 3 chương:

Chương I: Những vấn đề chung về vốn và vai trò của vốn trong sản xuất kinh doanh.

Chương II: Phân tích thực trạng trong công tác quản lý vốn và hiệu quả sử dụng vốn tại công ty TNHH XLĐ TM Hà Tây.

Chương III: Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và sử dụng vốn tại công ty TNHH XLĐ TM Hà Tây.