MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN 1

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 2

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ 3

LỜI MỞ ĐẦU 4

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA DOANH GHIỆP 6

1.1.Tổng quan về vốn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp 6

1.1.1.Khái niệm chung về vốn 6

1.1.1.1.Khái niệm chung 6

1.1.1.2.Đặc trưng của vốn kinh doanh 6

1.1.2.Phân loại vốn 7

1.1.2.1.Theo phương thức luân chuyển 8

1.1.2.2.Theo nguồn huy động vốn chủ yếu của doanh nghiệp 10

1.1.3.Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp 15

1.2.Một số vấn đề về hiệu quả huy động vốn sản xuất kinh doanh 18

1.2.1.Khái niệm về huy động vốn và huy động vốn có hiệu quả 18

1.2.2.Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn 20

1.2.2.1.Chi phí của nợ vay 20

1.2.2.2.Chi phí vốn chủ sở hữu 21

1.3.Một số vấn đề về sử dụng vốn sản xuất kinh doanh 22

1.3.1.Khái niệm hiệu quả sử dụng vốn 22

1.3.2.Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn 24

1.3.1.1.Các tỷ số về năng lực hoạt động 24

1.3.1.2.Các tỷ số về khả năng thanh toán 25

1.3.1.3.Các tỷ số về khả năng sinh lãi 26

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA CTCP SÔNG ĐÀ 12 GIAI ĐOẠN 2005 – 2008 28

2.1.Giới thiệu chung về Công ty Cổ phần Sông Đà 12 28

2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển của Công ty Cổ phần Sông Đà 12 28

2.1.2.Lĩnh vực sản xuất kinh doanh chính 30

2.1.3.Cơ cấu tổ chức quản lý và điều hành 32

2.1.4.Tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty giai đoạn 2005 - 2008 36

2.1.5.Đặc điểm của quá trình SXKD 38

2.2.Thực trạng vốn kinh doanh của CTCP Sông Đà 12 39

2.2.1.Cơ cấu nguồn vốn, cơ cấu tài sản của Công ty 39

2.2.1.1.Cơ cấu nguồn vốn của Công ty 39

2.2.1.2.Cơ cấu tài sản của Công ty giai đoạn 2005 – 2008 44

2.2.2.Nguồn hình thành vốn SXKD của Công ty 50

2.2.3Phương pháp quản lý vốn kinh doanh của Công ty 54

2.3.Phân tích hiệu quả huy động và sử dụng vốn SXKD của CTCP Sông Đà 12 55

2.3.1.Hiệu quả huy động vốn 55

2.3.2.Hiệu quả sử dụng vốn 56

2.3.2.1.Phân tích hiệu quả sử dụng vốn cố định 56

2.3.2.2.Phân tích hiệu quả sử dụng vốn lưu động 58

2.3.2.3.Tình hình sử dụng vốn về mặt tổng thể 60

2.3.2.4.Khả năng thanh toán 62

2.4.Đánh giá thực trạng và hiệu quả huy động, sử dụng vốn SXKD 64

2.4.1.Ưu điểm 64

2.4.2.Hạn chế 66

2.4.3.Các nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến tình hình huy động, sử dụng vốn của Công ty

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA CTCP SÔNG ĐÀ 12 TRONG THỜI GIAN TỚI 69

3.1.Nhu cầu vốn của CTCP Sông Đà 12 đến năm 2015 69

3.1.1.Định hướng, chiến lược phát triển của Công ty đến năm 2015 69

3.1.2.Nhu cầu về vốn sản xuất kinh doanh đến năm 2015 71

3.2.Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn sản xuất kinh doanh của CTCP Sông Đà 12 72

3.2.1.Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn 72

3.2.1.1.Chủ động xây dựng kế hoạch huy động vốn 72

3.2.1.2.Hoàn thiện phương án sản xuất kinh doanh 73

3.2.1.3.Đa dạng kênh huy động vốn, lựa chọn nguồn tài trợ tối ưu 74

3.2.2.Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn 78

3.2.2.1.Chủ động xây dựng kế hoạch sử dụng vốn 78

3.2.2.2.Thực hiện chặt chẽ việc thẩm định, lựa chọn dự án đầu tư. 79

3.2.2.3.Tổ chức và quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, mang lại lợi nhuận cao

3.2.2.4.Tiết kiệm tối đa chi phí SXKD 83

3.2.2.5.Tăng cường công tác quản trị tài chính doanh nghiệp 85

3.2.2.6.Đẩy mạnh công tác thanh toán và thu hồi công nợ 86

3.2.3.Một số kiến nghị 88

3.2.3.1.Kiến nghị đối với Tổng Công ty Sông Đà 88

3.2.3.2.Kiến nghị đối với Nhà nước 89

LỜI KẾT 91

TÀI LIỆU THAM KHẢO 92