Đề án lý thuyết Tài chính – Tiền tệ

Lời nói đầu

              Trong nền kinh tế thị trường, các quy luật kinh tế đặc thù nh­  quy luật giá trị, quy luật cung – cầu, quy luật cạnh tranh. ngày càng phát huy tác dụng. Những rủi ro trong sản xuất – kinh doanh của nền kinh tế trực tiếp hoặc gián tiếp tác động đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại(NHTM).

              C¸c ng©n hµng( NH )vµ c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh phi NH tr­íc hÕt lµ c¸c trung gian tµi chÝnh. S¶n phÈm mµ c¸c NHTM mua, b¸n, kinh doanh trªn thÞ tr­êng lµ c¸c dÞch vô l­u chuyÓn vèn vµ c¸c tiÖn Ých NH kh¸c. Trong ho¹t ®éng tÝn dông, cho dï hÖ sè an toµn vèn cã ®¹t tíi 8% th× so víi tµi s¶n cã, sè vèn liÕng cña b¶n th©n NH chØ lµ kh«ng ®¸ng kÓ. Nãi mét c¸ch ng¾n gän lµ : Ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c NHTM lµ dïng uy tÝn ®Ó thu hót nguån vµ sö dông n¨ng lùc qu¶n trÞ rñi ro ®Ó sö dông nguån vµ ph¸t triÓn dÞch vô kh¸c víi te c¸ch lµ ng­êi ‘®øng gi÷a” c¸c lùc l­îng cung vµ c¸c lùc l­îng cÇu  vÒ c¸c dÞch vô NH. Ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c NHTM do ®ã bao gåm rÊt nhiÒu rñi ro: Rñi ro tÝn dông, rñi ro l·i suÊt, rñi ro hèi ®o¸i, rui ro thanh kho¶n, rui ro tån ®äng vèn ….. Trong ®ã, rñi ro thanh kho¶n x¶y ra ®èi víi c¸c NH lµ th­êng xuyªn  vµ nghiªm träng h¬n c¶. Nguyªn nh©n chÝnh xuÊt ph¸t tõ dÆc ®iÓm mang tÝnh ®¨c thï cña b¶ng c©n ®èi tµi s¶n lµ: NH ®· dïng c¸c nguån vèn ng¾n h¹n ®Ó tµi trî cho c¸c tµi s¶n. Ngoµi ra, khi nh÷ng ng­êi göi tiÒn nh©n thÊy NH gÆp r¾c rèi vÒ thanh kho¶n, th× ®ång lo¹t hµnh ®éng rót tiÒn ngay khái NH: h¬n n÷a, hµnh ®äng rut tiÒn cña nh÷ng ng­êi göi tiÒn l¹i cã tÝnh l©y lan vµ ph¶n øng d©y chuyÒn nhanh chãng vµ réng kh¾p.V× vËy, vÊn ®Ò thanh kho¶n lµ vÊn ®Ò th­êng nhËt, cho nªn mét trong nh÷ng nhiÖm vô quan träng hµng đầu đối với nhà quản lý NH là đảm bảo khả năng thanh khoản một cách thường xuyên, liên tục và đầy đủ.