CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU

1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu

Ngân hàng Thương Mại (NHTM) có vai trò quan trọng trong việc quản lý nền kinh

tế, hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế thị trường rất nhạy cảm, khi nền

kinh tế biến động thì nhanh chóng tác động đến hoạt động kinh doanh gây ảnh hưởng

đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Trước tình hình nền kinh tế biến động như hiện

nay thì rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của NHTM là rất lớn. Đối với NHTM

thì hoạt động cho vay là hoạt động lớn nhất và chủ yếu nhất, thu nhập từ hoạt động tín

dụng mang lại chiếm trên 90% tổng thu nhập của Ngân hàng [1, trang 2], nhưng rủi ro

đưa lại cho Ngân hàng từ hoạt động tín dụng rất nặng nề, có khi dẫn đến phá sản, do các

khoản tiền cho vay kém lỏng hơn so với các tài sản Có khác trên Bảng cân đối kế toán

của Ngân hàng, chúng không thể chuyển thành tiền mặt trước khi các khoản vay đến

hạn.

Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long (Mekong Housing Bank -

MHB Bank) - Chi nhánh Cà Mau kinh chuyên doanh tiền tệ, thu nhập chủ yếu của

Ngân hàng từ hoạt động cho vay. Hoạt động tín dụng ở Ngân hàng cũng tiềm ẩn những

rủi ro rất lớn, do vậy việc quản lý và phòng ngừa rủi ro là rất cần thiết nhưng cũng rất

khó khăn. Rủi ro tín dụng có thể xảy ra bất cứ ở đâu, bất cứ lúc nào, bất kỳ một rủi ro

nào của người vay cũng có thể đưa đến rủi ro cho Ngân hàng. Do vậy Ngân hàng phải

đề phòng khả năng rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng nói riêng và trong hoạt

động kinh doanh nói chung. Hoạt động nào mang lại thu nhập càng cao thì rủi ro đưa

đến từ hoạt động đó càng lớn, chính vì vậy Ngân hàng cần phân tích, đánh giá, tìm hiểu

những nguyên nhân nào dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng để từ đó có thể đưa ra những

biện pháp nhằm hạn chế đến mức thấp nhất khả năng xảy ra rủi ro và khi rủi ro xảy ra

thì được xử lý như thế nào để hoạt động kinh doanh của Ngân hàng vẫn đạt hiệu quả.

Từ nhu cầu trên nên tôi chọn đề tài: “Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Và Những Biện

Pháp Nhằm Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng

Sông Cửu Long - Chi Nhánh Cà Mau” làm đề tài luận văn tốt nghiệp.

1.2 Mục tiêu nghiên cứu:

1.2.1 Mục tiêu chung

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là phân tích rủi ro tín dụng, tìm ra những nguyên

nhân gây ra rủi ro tín dụng để từ đó đưa ra những biện pháp ngăn ngừa và xử lý rủi ro

tín dụng trong Ngân hàng.

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Để đạt được mục tiêu trên thì tôi đi vào các mục tiêu cụ thể sau:

- Đánh giá hiệu quả hoạt động của MHB Bank từ năm 2005 - 2007.

- Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại MHB Bank từ năm 2005 - 2007.

- Đưa ra những biện pháp hạn chế và xử lý rủi ro tín dụng trong MHB Bank.

1.3 Câu hỏi nghiên cứu

- Hoạt động của MHB Bank trong thời gian qua có đạt hiệu quả hay

không?

- Rủi ro tín dụng tác động như thế nào đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng?

Từ đó ảnh hưởng đến nền kinh tế ra sao?

- Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng có những loại rủi ro nào?

- Những nguyên nhân nào gây ra rủi ro tín dụng trong Ngân hàng?

- Những biện pháp nào có thể áp dụng để hạn chế và xử lý khi rủi ro dụng

xảy ra?

1.4 Phạm vi nghiên cứu

1.4.1 Địa bàn nghiên cứu

Thành Phố Cà Mau đã và đang cùng cả nước tiến bước trên con đường hội nhập,

cơ sở hạ tầng ngày càng hoàn thiện, nền kinh tế phát triển. Ngân Hàng Phát Triển Nhà

Đồng Bằng Sông Cửu Long - Chi Nhánh Cà Mau đóng vai trò quan trọng trong sự

nghiệp phát triển của Tỉnh nhà. Ngân hàng có đội ngũ nhân viên có trình độ, trang thiết

bị hiện đại và có khả năng áp dụng khoa học công nghệ vào trong hệ thống Ngân hàng.

Chính vì vậy, tôi quyết định nghiên cứu về các vấn đề về rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng

Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long - Chi Nhánh Cà Mau mà kinh doanh chủ

yếu tại thành phố Cà Mau, để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng và

góp phần phát triển kinh tế xã hội của Tỉnh Cà Mau.

Tuy nhiên đề tài không tránh khỏi những thiếu sót, vì vậy rất mong nhận được sự

hướng dẫn nhiệt tình của GVHD, quý thầy cô cùng ý kiến đóng góp của các bạn sinh

viên để đề tài được hoàn thiện hơn.

1.4.2 Thời gian nghiên cứu

Để đề tài nghiên cứu được tốt hơn tôi chỉ tập trung vào nghiên cứu rủi ro tín dụng

trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, tìm hiểu những nguyên nhân gây nên rủi ro

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

Để đạt được các mục tiêu đề ra tôi tiến hành nghiên cứu các đối tượng: Các

loại rủi ro tín dụng, nợ quá hạn, nợ có khả năng mất vốn, nợ khó đòi và những

vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

1.5 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu

Thái Văn Đại (2005) “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”: khái niệm tín dụng,

điều kiện và nguyên tắt cho vay trong hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro

tín dụng và những thiệt hại của nó.

TS.Nguyễn Kim Anh, TS.Đỗ Kim Hảo, ThS.Nguyễn Hoài Thu, ThS.Phạm

Hoàng Anh, ThS.Nguyễn Hương Giang, ThS.Nguyễn Đức Trung (tháng 8 năm 2006)

“Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng”, học viện ngân hàng TP.HCM:

khái niệm rủi ro tín dụng, các loại rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của rủi ro tín dụng, các

chỉ số đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và

những thiệt hại của nó.

TS. Nguyễn Văn Tiến (2002). Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh

ngân hàng, NXB thống kê: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân

hàng.

Quyết định của NHNN ban hành ngày 31/12/2001 quy định: “dư nợ tối đa đối với

một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của Ngân hàng”.

Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/04/2005 quy định: “phân

loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng”