Chuyên đề tốt nghiệp                                      Sinh viên:Nguyễn Hồng Thương

LỜI NÓI ĐẦU             

      Trong những năm qua, thực hiện đường lối đổi mới nền kinh tế của Đảng và Nhà nước, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã thực hiện chiến lược đổi mới mạnh mẽ các hoạt động của mình, tăng cường huy động vốn từ nhiều nguồn, tích cực chủ động tìm kiếm khách hàng thay vì chờ khách hàng đến với mình như trước, chú trọng hiện đại hoá ngân hàng, đổi mới một cách căn bản mô hình tổ chức và cơ chế điều hành hoạt động Ngân hàng… Điều đó đã góp phần không nhá cho sù phát triển kinh tế nói chung, sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá nói riêng. Nhưng ngành ngân hàng đang đứng trước nhiều khó khăn cản trở tiến trình đổi mới của mình như tỷ lệ nợ quá hạn, nợ khó đòi lớn, sự bất hợp lý về mô hình và cơ cấu tổ chức, nội dung hoạt động, cơ chế, chính sách cho hoạt động ngân hàng… phản ánh phần nào thực trạng và những khó khăn trong hoạt động tín dụng củangân hàng thương mại ở nước ta.

              Hoạt động tín dụng - mét trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng - là một hoạt động rất phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro do nhiều nguyên nhân gây ra. Bởi hoạt động ngân hàng chủ yếu là nhận tiền gửi và cho vay. Khi nhận tiền gửi của khách hàng, ngân hàng đóng vai trò là người đi vay, phải có trách nhiệm hoàn trả lại cả gốc và lãi, đồng thời phải đảm bảo an toàn tiền gửi của khách hàng. Khi ngân hàng đáp ứng yêu cầu về vốn cho nền kinh tế, ngân hàng là người cho vay. lúc này, ngân hàng phải đảm bảo thu đủ vốn và lãi, đảm bảo an toàn cho chính ngân hàng. Nếu ngân hàng không thể thu hồi những khoản cho vay, đến một lúc nào đó, ngân hàng sẽ mất khả năng thanh toán, hậu quả tiếp theo là ngân hàng bị phá sản, đe doạ sự ổn định và an toàn của cả hệ thống.

              Mặt khác, do hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng nên rủi ro trong tín dụng là loại rủi ro chiếm tỷ trọng nhiều nhất, dễ xảy ra nhất, ảnh