Chuyên đề tốt nghiệp

lêi nãi ®Çu

Ngân hàng thương mại (NHTM) là mét doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng, mét loại hình kinh doanh chứa đựng rủi ro cao, và trong các hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt nam, hoạt động tín dông mang lại lợi nhuận lớn nhất và cũng tiềm Èn rủi ro cao nhất.

Tín dụng Ngân hàng được coi nh­ là “đòn bẩy” cho sù phát triển kinh tế, là nguồn vốn quan trọng chủ động để phát triển nguồn vốn trong nước. Nghiệp vụ tín dụng còng là nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng quyết định của mỗi ngân hàng. Và giống nh­ mọi hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng còng chứa đựng những rủi ro. Do đặc thù kinh doanh tín dụng là kinh doanh chủ yếu dựa trên tiền của người khác, kinh doanh qua tay người khác nên rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng cũn cao hơn rủi ro của các doanh nghiệp vì nó vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của ngân hàng, vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Hơn nữa, rủi ro xảy ra trong hoạt động của ngân hàng nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng còn nguy hiểm hơn nhiều so với rủi ro trong các ngành kinh doanh khác. Hậu quả của nó rất dễ lan truyền trong cả hệ thống ngân hàng, gây ra những vụ sụp đổ hàng loạt ngân hàng và những hậu quả nghiêm trọng về kinh tế xã hội và đặc biệt là suy giảm lòng tin của nguời dân vào sự lãnh đạo của Đảng và chính phủ, điển hình là vô đổ vỡ hàng loạt của gần 500 quỹ tín dụng đô thị và hàng nghìn hợp tác xã tín dụng nông thôn ở nước ta những năm 1989-1990.

Với các NHTM Việt nam hiện nay, rủi ro tín dụng đang là vấn đề cấp bách và là thách thức đối với các nhà quản trị ngân hàng. Sù gia tăng của các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, thất thoát vốn khả dụng do bị lừa đảo, chiếm dụng… đó khiến nhiều ngân hàng điêu đứng, đẩy nhiều ngân hàng vào tình trạng co côm không dám đầu tư, cho vay. Thực tế cho thấy, rủi ro tín dụng của các NHTM Việt nam hiện nay có xu hướng tăng lên. Số liệu cuối năm 2006 cho thấy , tỷ trọng nợ xấu/ tổng dư nợ cho vay của toàn hệ thống ngân hàng là 3,85% cao hơn so với năm 2005 (3,18%); trong đó , tỷ trọng nợ xấu của các NHTM Nhà nước là 4,84% tăng khá nhiều so với năm 2005 (3,79%); của khối ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có sù gia tăng nhẹ nhưng vẫn dưới 1% ;riêng khối NHTM cổ phần có tỷ trọng nợ xấu là 1,96% giảm so với năm 2005 (2, 15%).Điều này cũng đó cảnh báo cho các

Lương Ngọc Dòng                            Lớp: NHB - CD21