lời mở đầu 1. lý do nghiên cứu đề tài. trong những năm vừa qua.tình hình kinh tế xã hội nước ta đã có những chuyển biến tích cực. đặc biệt, với sự kiện việt nam ra nhập tổ chức thương mại thế giới wto nền kinh tế nước ta càng có nhiều thời cơ và thách thức lớn. đòi hỏi các doanh nghiệp phải có sự nỗ lực rất lớn trong cạnh tranh. không nằm ngoài xu thế đó, ngành ngân hàng việt nam cũng chịu những ảnh hưởng và tác động không nhỏ đến nến kinh tế đang trên đà phát triển mạnh mẽ. quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hâu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy...