MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU

Danh mục các từ viết tắt

Danh mục các bảng, hình

Chương 1 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN

DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .................................................1

1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG...........................................................1

1.1.1 Khái niệm ..................................................................................1

1.1.2 Sự cần thiết của tín dụng ...........................................................2

1.1.3 Các hình thức tín dụng ...............................................................2

1.1.3.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng ................................................3

1.1.3.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng..............................................3

1.1.3.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn........................................4

1.1.3.4 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng ...............4

1.1.3.5 Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng ..........................4

1.1.4 Chức năng của tín dụng..............................................................5

1.1.4.1 Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ ................5

1.1.4.2 Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông...............5

1.1.4.3 Chức năng kiểm soát các hoạt động kinh tế .........................6

1.1.5 Vai trò của tín dụng trong nền KTTT ........................................6

1.1.5.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển...................6

1.1.5.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ và ổn định giá cả............7

1.1.5.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc

làm và ổn định trật tự xã hội ................................................7

1.1.6 Các nguyên tắc của tín dụng ......................................................8

1.1.7 Chất lượng tín dụng và xếp hạng ngân hàng..............................8

1.2 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG...........................................8

1.2.1 Khái niệm...................................................................................8

1.2.2 Phân loại.....................................................................................9

1.2.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng .....................................................9

1.2.4 Nguyên nhân, tác động của rủi ro tín dụng................................10

1.2.5 Các mô hình phân tích đánh giá rủi ro tín dụng.........................15

1.2.5.1 Mô hình định tính về rủi ro tín dụng.....................................15

1.2.5.2 Một số mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng trên thế giới ....... 18

Chương 2 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN

LÝ RỦI RO TẠI NHCT VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHCT 2

TP.HCM ................................................................................................... 21

2.1 Tổng quan về NHCT Việt Nam và chi nhánh NHCT 02 TP.HCM .21

2.1.1 Vài nét về quá trình phát triển của NHCT Việt Nam ...............21

2.1.2 Khái quát về Chi nhánh NHCT 02 TP.HCM.............................22

2.2 Thực trạng tín dụng tại NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT 2. ........23

2.2.1 Khái quát về điều kiện kinh tế xã hội và một số nét chính

trong hoạt động của ngành ngân hàng năm 2006 và 6 tháng

đầu năm 2007 .............................................................................23

2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng của NHCT Việt Nam................25

2.2.2.1 Về quy mô ............................................................................25

2.2.2.2 Về cơ cấu dư nợ ...................................................................25

2.2.2.3 Về sản phẩm tín dụng ...........................................................27

2.2.2.4 Về cơ chế chính sách tín dụng ..............................................27

2.2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng của chi nhánh NHCT 2.............28

2.2.3.1 Về các chỉ tiêu tín dụng ........................................................28

2.2.3.2 Sản phẩm tín dụng..............................................................35

2.2.3.3 Về công tác chỉ đạo, điều hành ..........................................35

2.3 Thực trạng nợ xấu và quản lý rủi ro tại NHCT Việt Nam, chi

nhánh NHCT 2 TP.HCM...................................................................36

2.3.1 Bối cảnh môi trường kinh doanh tương quan với RRTD trong

hoạt động kinh doanh của chi nhánh..........................................36

2.3.1.1 Môi trường kinh tế ................................................................36

2.3.1.2 Môi trường pháp lý ...............................................................37

2.3.1.3 Công nghệ ngân hàng còn lạc hậu ........................................38

2.3.1.4 Hoạt động cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro còn hạn

chế .........................................................................................38

2.3.1.5 Cạnh tranh trong hoạt động tín dụng ...................................39

2.3.1.6 Hoạt động bảo hiểm tín dụng chưa phát triển.......................39

2.3.2 Thực trạng nợ xấu, nợ gia hạn tại NHCT Việt Nam, chi nhánh

NHCT 2 TP.HCM......................................................................40

2.3.2.1 Thực trạng nợ xấu của NHCT Việt Nam..............................41

2.3.2.2 Thực trạng nợ quá hạn của Chi nhánh NHCT 2 ...................42

2.3.2.3 Nguyên nhân nợ quá hạn / nợ xấu ........................................43

2.3.2.4 Hậu quả ................................................................................46

2.3.3 Công tác quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHCT 2 .............46

2.3.3.1 Quy trình xét duyệt cho vay nhằm quản lý rủi ro tại chi

nhánh.....................................................................................47

2.3.3.2 Công cụ đánh giá RRTD.......................................................48

2.3.3.3 Một số biện pháp trong công tác quản lý RRTD ..................50

2.4 Những khó khăn tồn tại trong công tác tín dụng và quản lý rủi ro

tín dụng tại chi nhánh NHCT 2 TP.HCM .......................................52

2.4.1 Khó khăn tồn tại ........................................................................52

2.4.2 Nguyên nhân tồn tại ..................................................................53

2.4.2.1 Yếu tố khách quan.................................................................53

2.4.2.2 Yếu tố chủ quan ...................................................................55

Chương 3 : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ

HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG .........................60

3.1 Một số chỉ tiêu trong hoạt động tín dụng và định hướng, giải pháp

phát triển các tổ chức tín dụng đến năm 2010 ..........................................60

3.1.1 Một số chỉ tiêu trong hoạt động tín dụng từ nay đến 2010........60

3.1.2 Định hướng phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2006-2010 .60

3.1.2.1 Đối với Ngân hàng nhà nước ................................................60

3.1.2.2 Đối với tổ chức tín dụng .......................................................61

3.1.2.3 Định hướng khác ..................................................................63

3.1.3 Quan điểm, định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro

tín dụng của ngân hàng thương mại...........................................65

3.1.3.1 Quan điểm ..........................................................................65

3.1.3.2 Định hướng.........................................................................66

3.2 Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại

ngân hàng...........................................................................................67

3.2.1 Kiến nghị đối với các cấp quản lý vĩ mô và Ngân hàng

Nhà nước .................................................................................67

3.2.1.1 Về cơ chế, chính sách và môi trường pháp lý.......................67

3.2.1.2 Cải cách, nâng cao năng lực của hệ thống NHTM VN ........69

3.2.1.3 Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát, đánh giá của

Ngân hàng nhà nước đối với hoạt động tín dụng ngân hàng 70

3.2.1.4 Tăng cường sự hợp tác, sử dụng thông tin CIC (Credit

Information Center) ..............................................................72

3.2.1.5 Thành lập công ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt

Nam.......................................................................................73

3.2.2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi to tín dụng

tại Ngân hàng Công Thương - Chi nhánh NHCT 2...................74

3.2.2.1 Đánh giá và nhận định khách hàng.......................................75

3.2.2.2 Tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm ............................75

3.2.2.3 Không tập trung cấp tín dụng vào một ngành hàng, nhóm

khách hàng ............................................................................76

3.2.2.4 Biện pháp thu hồi nợ quá hạn, nợ tồn đọng..........................77

3.2.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ..................77

3.2.2.6 Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của

Ngân hàng nhà nước ............................................................78

3.2.2.7 Tham gia bảo hiểm tín dụng ................................................78

3.2.2.8 Xây dựng chiến lược phát triển nguồn ngân lực...................79

3.2.2.9 Công tác xử lý rủi ro tín dụng...............................................81

LỜI KẾ