MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT...........................................................................................4

DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ ĐỒ THỊ......................................................................................5

LỜI MỞ ĐẦU..............................................................................................................................6

1. Sự cần thiết của đề tài.............................................................................................................6

2. Mục đích và phương pháp nghiên cứu....................................................................................7

3. Kết cấu đề tài..........................................................................................................................7

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ XNK VÀ NGHIỆP VỤ B.A ................9

1.1 Tổng quan về nghiệp vụ tài trợ XNK của các NHTM.....................................................9

1.1.1 Nghiệp vụ tài trợ XK của NHTM...............................................................................9

1.1.1.1.Khái niệm..............................................................................................................9

1.1.1.2.Các loại hình tài trợ xuất khẩu..............................................................................9

Tài trợ trước khi XK...................................................................................................9

Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/C...............................................................11

Chiết khấu hối phiếu.................................................................................................12

1.1.2. Nghiệp vụ tài trợ NK của ngân hàng thương mại.....................................................14

1.1.2.1. Khái niệm...........................................................................................................14

1.1.2.2. Các loại hình tài trợ nhập khẩu..........................................................................14

Cho vay thanh toán hàng nhập..................................................................................14

Phát hành L/C trả chậm theo yêu cầu của nhà NK...................................................15

1.1.3. Các hình thức tài trợ XNK khác của ngân hàng.......................................................16

1.1.3.1 Factoring (Tín dụng bao thanh toán)..................................................................16

1.1.3.2 Forfeiting............................................................................................................17

1.1.3.3 Banker’s Acceptance .........................................................................................17

1.1.4 Vai trò của các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu - nhập khẩu.............................18

1.1.4.1. Đối với ngân hàng..............................................................................................18

1.1.4.2. Đối với doanh nghiệp.........................................................................................20

1.1.4.3 Đối với nền kinh tế............................................................................................21

1.2.Nghiệp vụ Banker’s acceptance (BA)..................................................................................21

1.2.1. Khái niệm:.................................................................................................................21

1.2.2. Đặc tính của BA........................................................................................................22

Chất lượng tín dụng:.................................................................................................22

Tính thị trường..........................................................................................................22

Tính thanh khoản......................................................................................................22

1

2

1.2.3. Quy trình thanh toán BA...........................................................................................22

1.2.4. Định giá trong nghiệp vụ BA....................................................................................25

1.2.5 Rủi ro trong nghiệp vụ BA.......................................................................................27

1.2.5.1 Rủi ro trong giao dịch........................................................................................27

1.2.5.2 Rủi ro trong thực hiện........................................................................................28

1.2.5.3 Rủi Ro Tín dụng................................................................................................29

1.2.5.4 Rủi Ro Thanh Khoản.........................................................................................29

1.2.5.5 Rủi ro chuyển đổi ngoại tệ.................................................................................30

1.2.5.6 Rủi ro thanh danh...............................................................................................30

1.2.6 Lợi ích của nghiệp vụ BA:........................................................................................31

1.2.6.1 Lợi ích đối với nhà XK.......................................................................................31

1.2.6.2 Lợi ích đối với Ngân hàng..................................................................................33

1.2.6.3 Lợi ích đối với nền kinh tế..................................................................................34

1.2.7 Điều kiện tiền đề để phát triển nghiệp vụ BA..............................................................34

Chương 2: THỰC TRẠNG VỀ TÌNH HÌNH XNK VIỆT NAM VÀ TÀI TRỢ XNK TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM...........................................................................................................37

2.1.Tình hình XNK của Việt Nam trong giai đoạn hiện nay......................................................37

2.2.Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại các NHTM Việt Nam hiện nay................40

2.3.Những hạn chế trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu........................................................44

2.3.1.Những hạn chế từ phía Ngân hàng..............................................................................44

2.3.1.1 Các hình thức tài trợ còn đơn điệu.....................................................................44

2.3.1.2 Tính đa dạng về khách hàng và chính sách khách hàng....................................45

2.3.1.3 Công tác tiếp thị chưa được coi trọng................................................................45

2.3.1.4 Quy trình thực hiện nghiệp vụ............................................................................45

2.3.1.5 Thiếu thông tin về giá cả hàng hoá và thông tin khách hàng.............................46

2.3.2 Những hạn chế từ phía khách hàng..............................................................................46

2.3.2.1 Năng lực tài chính của khách hàng còn thấp, không đủ tài sản thế chấp..........46

2.3.2.2 Thông tin về doanh nghiệp không đầy đủ và chính xác......................................47

2.3.2.3 Năng lực cạnh tranh còn thấp............................................................................48

2.3.2.4 Ý thức sử dụng các dịch vụ của ngân hàng chưa cao.........................................48

2.3.3 Những hạn chế về chính sách quản lý và hỗ trợ của nhà nước...................................49

2.3.3.1 Hệ thống văn bản pháp luật và quy định liên quan đến hoạt động tín dụng và thanh toán quốc tế thiếu chặt chẽ, không ổn định..........................................................49

2.3.3.2 Hạn chế trong hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng..............................49

Chương 3: GIẢI PHÁP ÁP DỤNG NGHIỆP VỤ BANKER’S ACCEPTANCE TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM....................................................................................................................52

3.1. Viễn cảnh hoạt động XNK và hoạt động tài trợ khi nghiệp vụ BA được áp dụng..............52

3.2. Những thuận lợi và khó khăn khi đưa nghiệp vụ BA vào áp dụng......................................54

3.2.1 Thuận lợi......................................................................................................................54

3.2.2 Những khó khăn...........................................................................................................55

3.2.2.1 Về sản phẩm........................................................................................................55

3.2.2.2 Về thông tin và thẩm định thông tin:..................................................................55

3.2.2.3 Về quy mô Ngân hàng.........................................................................................56

3.2.2.4 Về khả năng quản lý............................................................................................57

3.2.2.5 Trình độ nhân viên..............................................................................................57

3.2.2.6 Quy chế áp dụng.................................................................................................57

3.3 Giải pháp để triển khai nghiệp vụ BA tại các NHTM Việt Nam..........................................58

3.3.1 Giải pháp vĩ mô............................................................................................................58

3.3.1.1 Điều kiện về cơ sở pháp lý..................................................................................58

3.3.1.2 Thiết lập và hoàn chỉnh hệ thống thông tin khách hàng.....................................58

3.3.1.3 Quy định về quản lý rủi ro trong nghiệp vụ BA..................................................59

3.3.2 Giải pháp vi mô............................................................................................................60

3.3.2.1 Về sản phẩm........................................................................................................60

Tìm hiểu nhu cầu của khách hàng và thị trường......................................................60

Tạo nhận biết về sản phẩm cho người tiêu dùng......................................................62

Thiết kế sản phẩm.....................................................................................................64

Tạo cơ sở hạ tầng phục vụ khách hàng....................................................................65

3.3.2.2 Về phía Ngân hàng.............................................................................................66

Đào tạo và bồi dưỡng cán bộ thực hiện nghiệp vụ...................................................66

Đào tạo và bồi dưỡng cán bộ thực hiện nghiệp vụ...................................................66

Tạo văn hoá kinh doanh trong nghiệp vụ BA...........................................................68

Quản lý rủi ro trong BA............................................................................................68

Xây dựng các quy định về an toàn trong hoạt động BA...........................................70

3.3.2.3 Điều kiện về mạng lưới NH................................................................................70

KẾT LUẬN................................................................................................................................73

TÀI LIỆU THAM KHẢO..........................................................................................................74

PHỤ LỤC..................................................................................................................................7